【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

簡體網頁||繁體網頁

☆☆☆☆☆

圖書標籤:

• CFP/AFP
• 財務規劃
• 稅務規劃
• 財産移轉
• 遺産規劃
• 投資規劃
• 退休規劃
• 理財
• 金融
• 模組5

★模五就是考這些！全新發行，完全遵循官方公告架構匯編，由具備颱灣/中國CFP雙認證之理財規劃顧問「林湘翎(筆名)」專業開講，帶給你「100%仿真臨場感」，上瞭考場不緊張，自信滿滿答題考取高分～★

　　因應法令頻繁修改→導入QR Code法令參考：鑒於模組五考試內容涵蓋多部法律且相關法令更迭頻繁，礙於實體書籍限製無法即時更新。本書特彆企劃「QR Code」最新法令綫上看功能，為讀者整理本書相關法規連結供讀者參照（使用方法：請下載手機QR Code掃瞄器APP、掃瞄各法規名稱下方之QR Code即可自動連結），以利讀者即時取得最新法規動態。

　　係統匯整「模組五租稅與財産規劃」最新重點內容(所得稅改新製、個人基本生活費免稅、房地閤一)，章後輔以大量擬真試題。給你「真正會考的重點」，QR Code最新法規即時查詢，助您一次通過CFP/AFP！

　　隨著國人投資理財觀念逐漸增加，金融業近年積極發展財富管理業務，相關專業證照更被視為提高客戶信賴的關鍵。其中，理財規劃顧問 (CFP) 更被認為是理財專業的象徵，成為近年金融從業人員熱衷取得的證照。

　　在CFP的各科考試中，「模組五：租稅與財産規劃」應該是應試者較不熟悉的科目。或許內容都曾經學習過，但因法條較睏雜，大多一知半解，實務上遇到問題，纔發現觀念並不清楚。模組五涵蓋範圍很廣，包括個人所得稅、營利事業所得稅、民法與信託四大部分，本書期望在稅法領域協助讀者建立完整架構與觀念，並加以融會貫通。

　　近年國內稅法為因應國際潮流，年年皆有諸多變動。越來越多金融從業人員，透過準備報考 AFP/CFP的過程中，逐漸建立自己在稅法領域的基礎知識，進而提供客戶除投資理財外，更專業的稅務知識。本書已更新至2018年5月的法令變動，並參考近年會計師、記帳士、高普考、特考等考題趨勢撰寫，希望透過清楚說明，讓本書可更貼近實務運用，並建立全方位理財規劃更清楚的輪廓。

　　在宏典齣版社曹總經理俊傑的號召下，纔有這一係列模一到模六的考照用書。本書得以付梓，承濛曹總及編輯偉成的協助，在此謹緻上謝意。經過夙夜匪懈、焚膏繼晷的努力，希望能夠精準地協助應試者取得證照。筆者纔疏學淺，時間精力有限，疏漏誤謬在所難免，尚祈各界先進不吝賜教，不勝感激。

　　最後，僅以「成功是留給堅持到最後的人」與各位讀者共勉，希望大傢都能順利通過CFP各科考試。

 

深入解析全球財富傳承與傢族信托實務 透視前沿趨勢，掌握核心策略，構建穩健的傢族財富藍圖 在當前復雜多變的全球經濟環境下，財富的積纍與傳承已成為高淨值人士和傢族企業必須麵對的核心議題。傳統的繼承方式正麵臨著日益增加的法律、稅務及傢族治理挑戰。本書旨在為專業人士及傢族成員提供一個全麵、深入、實戰導嚮的視角，剖析國際上最前沿的財富傳承工具——傢族信托，並結閤全球主要司法管轄區的最新動態，提供可操作的規劃策略。 本書不涉及《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》中所涵蓋的任何關於特定國傢（如颱灣）的個人所得稅、營業稅、繼承稅、贈與稅的計算方法、申報流程、以及 CFP/AFP 考試模塊 5 中關於本土化稅務與財産移轉的法律條文和實務操作細節的內容。 我們將目光聚焦於全球視野下的財富結構重塑，重點探討以下幾個關鍵領域： --- 第一部分：傢族信托的原理與全球治理架構 第一章：傢族信托的本質與戰略定位 本章深入剖析傢族信托（Family Trust）作為一種法律工具的核心功能——資産隔離、風險管理與代際傳承的機製。我們將詳盡闡述信托的法律結構要素（委托人、受托人、受益人、信托財産）及其在不同法律體係（普通法係與民法係）下的適用差異。 信托的法律基礎： 探討普通法係信托（如全權信托、可撤銷信托、不可撤銷信托）的法律效力與建立流程。 功能性比較： 詳細對比信托在資産保護、隱私保護、以及跨代傳承方麵的獨特優勢，並將其與遺囑、授權書等傳統工具進行功能性區分。 司法管轄區的選擇： 深入分析塞舌爾（Seychelles）、開曼群島（Cayman Islands）、根西島（Guernsey）、新加坡等地作為信托設立地的優勢與劣勢，重點考察其法律穩定性、監管環境及信息保密性標準。（注：本章不涉及特定國傢或地區的國內稅法對信托收入的徵稅規則。） 第二章：信托的設立與運營實務 本章側重於信托設立過程中的關鍵決策點和後續管理，確保信托能長期、有效地服務於傢族目標。 設立文件起草： 深入分析《信托契約》的關鍵條款，包括目的條款、授予權力、身份和身份的確定性，以及“光環條款”（Letter of Wishes）的法律效力與實際操作意義。 受托人的角色與責任： 詳述受托人（Trustee）的信義義務（Fiduciary Duties），包括謹慎管理、公正分配和信息披露的平衡藝術。對比專業機構受托人與傢族成員擔任受托人的利弊。 信托的終止與變更： 研究在不同司法管轄區下，信托在何種情況下可以被撤銷、修改或提前終止，以及相應的法律程序要求。 --- 第二部分：全球財富保護與風險隔離策略 第三章：資産隔離與債權人保護機製 傢族財富麵臨的外部風險日益復雜，包括訴訟風險、商業失敗風險以及政治風險。本章提供如何利用信托架構實現有效資産隔離的具體方法。 破産保護機製： 分析在特定司法管轄區內，一旦委托人或受益人進入破産清算程序，信托資産在多大程度上能免於被追索，重點考察“可撤銷信托”與“不可撤銷信托”在這方麵的差異。 婚姻風險的對衝： 探討信托如何結構化以保護傢族核心資産免受未來離婚訴訟的影響，特彆是對未來受益人的保護設計。 跨國訴訟風險應對： 審視將資産置於與原居住地/主要經營地不同的司法管轄區信托中的戰略價值。 第四章：特定資産的信托化處理 對於非流動性資産和高價值資産的傳承，需要定製化的信托解決方案。 股權與企業繼承： 探討如何通過控股信托（Voting Trust）來確保企業的控製權在代際間平穩過渡，同時保證企業的持續經營管理權與受益權的分離。 藝術品與收藏品信托： 專門分析如何處理具有高度情感價值和復雜估值問題的資産，確保其在信托存續期間得到妥善保管、保險及傳承。 --- 第三部分：前沿財富工具的集成與傢族治理 第五章：傢族辦公室（Family Office）與信托的協同 現代傢族財富管理已超越單純的資産保管，轉嚮全麵的傢族治理。本章探討信托如何作為傢族辦公室（FO）的法律核心。 FO 的法律載體： 分析是將傢族辦公室設立為營利性實體、非營利性基金會，還是直接通過信托架構進行管理。 決策機製的嵌入： 探討如何通過信托文件，嵌入傢族憲章（Family Constitution）所確定的治理原則，例如“傢族投資委員會”的設立及其在信托決策中的作用。 第六章：慈善信托與社會影響力投資 探討利用信托結構實現可持續的慈善目標，並結閤社會影響力投資（Impact Investing）的趨勢。 慈善基金會信托（Charitable Trust）： 比較不可撤銷的慈善信托與可撤銷的慈善信托在稅收優惠（針對資産設立地所在司法管轄區）和靈活性上的不同。 代際價值觀傳遞： 如何設計信托的“附加條款”，引導受益人在使用信托資金時，必須考慮符閤傢族的社會責任標準。 --- 第四部分：國際監管環境與閤規挑戰 第七章：全球金融信息透明化與信托閤規 在反洗錢（AML）和全球稅務透明化的大背景下，信托的運作麵臨前所未有的監管審查。 經濟實質（Economic Substance）要求： 深入分析 BVI、開曼、開曼等主要離岸司法管轄區對信托設立和管理的“經濟實質”新規，以及如何證明信托在當地的真實管理活動。 CRS/FATCA 下的信息交換： 探討在共同申報準則（CRS）和美國海外賬戶稅收閤規法案（FATCA）的框架下，信托如何閤法地管理受益人的信息披露義務，以及如何選擇對信息交換要求相對審慎的司法管轄區。（強調：本章聚焦於信息交換的程序與閤規性，而非特定國傢針對特定收入的稅法。） 本書的目標是提供一個無縫銜接國際實務的知識體係，幫助規劃師和傢族成員理解如何在全球化背景下，設計齣既能有效保護資産，又能清晰指導代際傳承的復雜金融架構。閱讀本書，您將掌握構建持久、穩固傢族財富帝國的必備工具和前瞻視角。

作者序
CFP○R國際認證高級理財規劃顧問暨AFP理財規劃顧問
本書使用方法

第1章 所得稅原理
1-1 租稅相關機構
1-2 我國所得稅
1-3 課稅原則

第2章所得稅稅改新製
2-1減輕育兒、薪資所得及中低所得傢庭稅負
2-2減輕中小型及新創企業稅負
2-3建立符閤國際潮流且具競爭力之投資所得稅製
2-4 施行時程

第3章 個人所得稅
3-1 申報方式
3-2 申報所得種類與來源
3-3 綜閤所得稅之免稅額與扣除額

第4章 營利事業所得稅
4-1 課稅主體
4-2 營利事業所得額計算
4-3 課稅所得與會計所得之調整
4-4 營利事業所得稅申報
4-5 其它查核準則規範
4-6 營業事業反避稅相關法規

第5章 所得基本稅額條例
5-1營利事業最低稅負製
5-2個人最低稅負製

第6章 房地閤一課徵所得稅
6-1 個人之房地閤一相關規定
6-2 法人之房地閤一相關規定

第7章 信託規劃
7-1 信託基本概念
7-2 常見之信託種類
7-3 信託課稅

第8章 民法親屬篇繼承相關規定
8-1 應繼遺産的範圍
8-2 繼承人的分類與順序
8-3 應繼分與特留分
8-4 拋棄繼承與限定繼承
8-5 遺囑的訂定與效力

第9章 遺産及贈與稅法相關規定
9-1 遺産與視為遺産
9-2 計入遺産與不計入遺産
9-3 遺産稅的計算方式
9-4 配偶剩餘財産差額分配請求權
9-5 繳交遺産稅的時限與方式
9-6 贈與和視同贈與
9-7 贈與課徵範圍、免稅額、扣除額
9-8 贈與稅計算與繳交時限

第10章 財産稅
10- 1 稅稅之種類
10-2 房屋稅
10-3 地價稅
10-4 土地增值稅
10-5 契稅

第11章 財産移轉策略
11-1移轉
11-2壓縮
11-3遞延
11-4凍結
最新法規 QR Code查詢

 

评分☆☆☆☆☆

對於我這種還在CFP/AFP備考路上摸爬滾打的考生來說，《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》這本書的齣現，簡直就像是在茫茫大海中的一座燈塔。老實說，這個模組涉及到租稅和財産移轉規劃，光聽名字就讓人覺得壓力山大。市麵上關於金融規劃的書籍不少，但專門針對CFP/AFP考試，並且能把這麼復雜、細緻的模組拆解得明明白白的，真的不多見。我一直覺得，在財務規劃領域，租稅規劃是最具挑戰性，也最能體現專業價值的部分之一。因為這不僅僅是計算數字，更是涉及對法律法規的深刻理解，以及對客戶未來風險的預判。我特彆希望這本書能夠係統地梳理清楚，在財産移轉過程中，可能涉及到的所有相關稅種，比如所得稅、贈與稅、遺産稅，以及可能還有一些其他的規費。而且，我希望它不僅僅是羅列稅法條文，更重要的是能夠解釋這些稅種是如何計算的，計算過程中有哪些需要注意的細節，以及最重要的——在閤法閤規的前提下，有哪些可行的節稅策略。例如，在規劃不動産的贈與或繼承時，如何纔能最大程度地降低稅負？書中是否會提供一些實際案例，讓我們能夠更直觀地理解這些理論知識？我一直覺得，學習財管規劃，尤其是像租稅和財産移轉這樣的硬核內容，最怕的就是“紙上談兵”。我期待這本書能夠提供一些接地氣的講解，讓我能夠真正地“懂”這些概念，而不是死記硬背。我希望能通過這本書，建立起一個清晰的知識框架，能夠將零散的知識點串聯起來，並且在遇到實際問題時，能夠迅速地找到解決方案。

评分☆☆☆☆☆

這本《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》，老實說，我拿到手的時候，第一感覺就是“終於有人懂我們考生到底需要什麼瞭！”。之前自己摸索CFP/AFP的資料，尤其是涉及到租稅這一塊，簡直是海量的信息，各種法規條文密密麻麻，看得我眼花繚亂，很多時候都不知道從何下手。特彆是像模組5這種，關於財産移轉規劃，牽扯到的東西就更多瞭，不隻是純粹的法律條文，還有很多關於稅務申報、甚至是傢族信托、遺囑訂立的實際操作。我一直覺得，財管規劃最核心的就是如何幫客戶在閤法閤規的前提下，實現資産的最優配置和最有效的傳承。而租稅規劃，無疑是其中最關鍵的一環。如果在這方麵做得不好，可能會給客戶帶來巨大的損失。所以我迫切希望這本書能夠深入淺齣地講解各種與財産移轉相關的稅種，比如所得稅的申報、贈與稅的計算、遺産稅的規劃等等。更重要的是，我希望能看到一些具體的案例分析，比如，當一個人想要把房産贈與給子女時，會涉及到哪些稅費？如何計算？有沒有什麼節稅的空間？或者，當一個人去世後，他的遺産在分配過程中，又會麵臨哪些稅務問題？這本書能否提供一些實際操作的指導，而不是僅僅停留在理論層麵？我一直覺得，光是知道稅法條文是不夠的，更重要的是理解這些條文背後的邏輯，以及如何將這些知識應用到實際的規劃當中。我特彆期待這本書能夠幫助我理清那些錯綜復雜的稅法關係，讓我能夠更自信地去麵對考試，也能在未來的工作中有更紮實的知識基礎。

评分☆☆☆☆☆

這本書《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》，對我這個還在CFP/AFP備考路上的新手來說，簡直就是救星降臨！老實說，整個CFP/AFP的考試內容就已經夠龐大的瞭，但最讓我感到頭疼和畏懼的，莫過於模組5涉及的租稅和財産移轉規劃。那些繁復的法律條文、各種稅率的計算、以及在不同情境下的申報流程，光是想一想就讓人壓力山大。我一直覺得，一個齣色的財務規劃師，除瞭懂金融投資，更要懂如何運用租稅規劃來為客戶規避風險、優化資産。尤其是在處理財産的移轉，像是贈與、繼承、或者是房産買賣時，稅務問題往往是客戶最關心，也最容易齣現問題的環節。所以我特彆期待這本書能夠深入淺齣地講解在颱灣地區，與財産移轉相關的各種稅種，例如所得稅、贈與稅、遺産稅等，並且能夠清晰地說明它們的計算公式、申報方式，以及最重要的——如何進行閤法閤規的節稅。我非常希望書中能包含一些實際的案例分析，讓我能夠更直觀地理解這些理論知識是如何應用到實踐中的。比如，當一位長輩考慮將名下的房産贈與給子女時，有哪些稅務上的注意事項？或者，當考慮遺産規劃時，有哪些方式可以有效降低遺産稅？如果這本書能提供這樣具體、實操性的指導，那對我來說，絕對是備考過程中的一大福音，也為我未來能成為一名專業的財務規劃師打下堅實的基礎。

评分☆☆☆☆☆

拿到《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》這本書，我簡直激動到不行。CFP/AFP考試的每一個模塊都夠讓人頭疼的瞭，而這個關於租稅和財産移轉規劃的模組，更是讓我這種非法律、非會計背景的考生感到一頭霧水。總覺得裏麵充斥著各種晦澀難懂的法律條文和計算公式。我一直認為，一個優秀的財務規劃師，除瞭要有紮實的金融知識，更要有清晰的稅務規劃能力，尤其是在處理財産移轉的時候，稅務問題往往是客戶最關心、也最容易齣現問題的環節。這本書的齣現，給瞭我極大的希望。我特彆希望它能夠把那些復雜的租稅概念，比如所得稅、贈與稅、遺産稅等等，用一種非常清晰、易懂的方式解釋清楚。例如，在進行財産移轉時，涉及到哪些具體的稅種？每個稅種的計算方式是什麼？有沒有什麼“雷區”需要特彆注意？我最期待的是，書中能夠提供一些實際的案例分析，讓我能夠看到，這些理論知識是如何應用到實際生活中的。比如，一個傢庭想要把名下的房産贈與給子女，應該如何規劃纔能最省稅？或者，當父母去世後，子女繼承財産時，又會遇到哪些稅務問題？如果這本書能夠提供一些“實操性”的建議，甚至是提供一些模闆或者工具，那對我來說，將是無價的。我希望通過這本書，不僅能通過考試，更能真正地掌握租稅和財産移轉規劃的精髓，為未來的客戶提供更專業的服務。

评分☆☆☆☆☆

這本書《【考◟些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》對我來說，簡直就像是備考路上的“雪中送炭”。坦白說，CFP/AFP的考試內容相當廣泛，而像模組5這種涉及租稅和財産移轉規劃的，真的是讓我感到最棘手的部分。每次看到那些密密麻麻的法律條文和各種稅率計算，就覺得腦殼疼。我一直覺得，在財務規劃中，能夠有效進行租稅規劃，是區分一個普通理財顧問和一個專業財務規劃師的關鍵。尤其是在處理財産移轉，比如贈與、繼承、甚至是買賣房産時，稅務的影響是巨大的。我非常期待這本書能夠把這些復雜、專業的內容，用一種更加淺顯易懂的方式呈現齣來。比如，它是否能夠詳細地講解一下，在進行財産移轉時，我們通常會遇到哪些主要的稅種？它們各自的計算方式是什麼？有沒有一些常見但容易被忽視的“節稅陷阱”？更重要的是，我非常希望能看到書中提供一些真實的案例分析，最好是颱灣本地的實際情況，這樣我們纔能更清楚地瞭解到，在不同情況下，如何運用租稅規劃的知識來規避風險，優化資産。例如，關於不動産的贈與，除瞭契稅、增值稅之外，還有哪些需要考慮的稅務問題？或者，在遺産規劃方麵，是否有比較有效的稅務安排方式？如果這本書能夠提供清晰的思路和實用的技巧，那我相信，它絕對會成為我備考過程中的重要助力。

评分☆☆☆☆☆

對於我這個正在備戰CFP/AFP考試的考生來說，《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》這本書的齣現，簡直就是及時雨！老實說，CFP/AFP的考試內容涵蓋範圍很廣，而像模組5這種深入到租稅和財産移轉規劃的領域，對我來說一直是塊難啃的硬骨頭。我之前也嘗試過自己去查閱相關的法律法規，但總覺得零散而且晦澀難懂，很難將知識點串聯起來。我一直深信，在財務規劃領域，精準的租稅規劃是專業能力的體現，尤其是在處理財産移轉時，稅務的影響往往非常巨大，直接關係到客戶的實際收益。因此，我非常期待這本書能夠以一種更係統、更易懂的方式，來解讀颱灣地區與財産移轉相關的各種稅種，比如所得稅、贈與稅、遺産稅等，並且能夠詳細解釋它們的計算方法、申報流程，以及最重要的——提供一些閤法閤規的節稅策略。我尤其希望能看到書中包含一些貼近實際的案例分析，讓我們能夠更直觀地理解，如何在不同的財産移轉情境下，運用這些知識來優化客戶的稅務負擔。比如，當一個人考慮提前將一部分資産贈與給子女時，有哪些稅務規劃上的選擇？或者，在進行遺産規劃時，有哪些方式可以更有效地降低稅負？如果這本書能夠提供這些實用性的指導，那對於我來說，將是備考過程中的一大助力，也能幫助我為將來提供專業的財務規劃服務打下堅實的基礎。

评分☆☆☆☆☆

哇，拿到這本《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》時，心情真的蠻復雜的。首先，坦白說，CFP/AFP的考試本身就不是件容易的事，特彆是像模組5這種涉及租稅和財産移轉規劃的，光是聽名字就讓人覺得頭皮發麻，裏麵涉及的法規、稅率、申報流程等等，一個不小心就可能踩雷。我之前也嘗試過自己啃一些官方資料，但總覺得散亂，知識點之間銜接不上，遇到具體案例分析的時候更是茫然。所以，看到這本講座的書名，第一個反應就是“救星來瞭！”。我期待它能把那些復雜、抽象的概念，用一種更貼近我們實際生活、或者說更符閤考生思維習慣的方式來呈現。畢竟，考試要的是紮實的理解和靈活的應用，死記硬背是絕對行不通的。我特彆希望這本書在解釋各種稅製，比如所得稅、贈與稅、遺産稅等等的時候，能夠穿插一些實際的案例，最好是颱灣本地的案例，這樣我們就能清楚地知道，在什麼情況下，會齣現什麼稅負，又該如何應對。比如，關於不動産的移轉，涉及的稅種就很多，從房地閤一稅到土地增值稅，再到契稅，每個環節都需要注意。這本書如果能把這些稅負的計算公式，以及可能存在的節稅方法，都清晰地列齣來，並且解釋清楚為什麼會有這樣的規定，那真是太棒瞭。而且，財産移轉規劃本身就是一個很大的題目，不僅僅是稅的問題，還涉及到代書、律師、甚至是信托的運用。我很好奇這本書在這些方麵，會提供哪些實用的建議。畢竟，很多人準備CFP/AFP，最終目的還是為瞭能夠提供專業的財務規劃服務，如果書本的內容太過於理論化，脫離實際，那就失去瞭考試本身存在的意義。我希望這本書能像一個經驗豐富的老師，把那些隱藏在條文背後的智慧，毫不保留地傳遞給我們。

评分☆☆☆☆☆

老實說，《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》這本書的齣現，對於我這種正在為CFP/AFP考試奮鬥的考生來說，無異於雪中送炭。特彆是像模組5這樣，內容涵蓋瞭租稅和財産移轉規劃，光是聽名字就讓人覺得一陣頭皮發麻。我之前也嘗試過自己去研究相關的法律法規和稅務規定，但總是覺得零散，缺乏係統性，而且很多概念對我們這些非專業人士來說，確實比較晦澀難懂。我一直堅信，在財務規劃領域，尤其是涉及到財産的規劃和移轉，租稅的影響是至關重要的。一個不當的規劃，可能會給客戶帶來意想不到的稅務負擔。所以，我非常期待這本書能夠用一種清晰、易懂的方式，將那些復雜的租稅概念，比如所得稅、贈與稅、遺産稅，以及相關的計算方法和申報流程，都一一梳理清楚。更重要的是，我希望書中能夠穿插一些實際的案例分析，最好是貼閤颱灣本地的實際情況，這樣我們纔能更直觀地理解，在不同的財産移轉場景下，如何進行稅務規劃，有哪些可以利用的閤法節稅途徑。比如，當一個客戶想要將房産贈與給子女時，應該如何規劃纔能最有效地規避高額的贈與稅？或者，在考慮遺産繼承時，又有哪些稅務上的安排可以提前進行？我希望這本書能夠幫助我建立起一個紮實的知識體係，不僅能夠順利通過考試，更能真正掌握租稅和財産移轉規劃的核心技能，以便日後能夠為客戶提供更專業的服務。

评分☆☆☆☆☆

看到《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》這本書，我真的鬆瞭一口氣。CFP/AFP考試備考，對我來說一直是個挑戰，尤其是像模組5這樣，裏麵涉及到復雜的租稅和財産移轉規劃，光是聽名字就讓人頭暈。我之前也看過一些相關的書籍，但總覺得內容過於理論化，或者不夠係統，很難把知識點融會貫通。我一直覺得，在財務規劃領域，租稅規劃是一個非常重要的環節，尤其是在處理財産的移轉、傳承的時候，如果規劃不當，可能會給客戶帶來很大的稅務負擔。這本書的齣現，給瞭我很大的希望。我特彆希望它能夠深入淺齣地講解在颱灣地區，關於財産移轉所涉及的各種稅種，比如所得稅、贈與稅、遺産稅等等，並且能夠清楚地說明它們的計算方式和申報流程。更重要的是，我希望書中能夠提供一些實際的案例分析，讓我們能夠更清楚地看到，在不同的情境下，如何運用租稅規劃的知識來規避風險，優化資産。例如，當一個人想要提前將部分財産贈與給子女時，有哪些閤法閤規的節稅方法？或者，當考慮遺産繼承時，如何進行規劃纔能最大程度地減少稅負？我希望通過這本書，我能夠係統地掌握租稅和財産移轉規劃的知識，不僅是為瞭通過考試，更是為瞭能夠成為一個更加專業的財務規劃師，為客戶提供更周到的服務。

评分☆☆☆☆☆

拿到《【考這些！】CFP/AFP通關講座：模組5租稅與財産移轉規劃》這本書，我的心情簡直是五味雜陳，但更多的是一種如釋重負的感覺。CFP/AFP考試本身就不容易，而模組5涉及的租稅和財産移轉規劃，更是讓我這種非專業齣身的人感到頭疼欲裂。每次看到那些密密麻麻的稅法條文，各種復雜的計算公式，總覺得無從下手。我一直覺得，一個閤格的財務規劃師，不僅僅要懂投資理財，更要懂得如何為客戶進行有效的租稅規劃，特彆是在處理財産的移轉和傳承方麵，稅務的影響往往是決定性的。所以我對這本書的期待非常高。我希望它能夠用一種非常清晰、邏輯性強的方式，將颱灣地區關於財産移轉所涉及到的各種稅種，如所得稅、贈與稅、遺産稅等，都一一梳理清楚，並且詳細解釋它們的計算依據、申報時機以及可能存在的“避稅陷阱”。更重要的是，我非常渴望書中能提供一些具有代錶性的實際案例，讓我能夠看到這些理論知識是如何在實際操作中得到應用的。比如，當一個傢庭想要將房産贈與給下一代時，應該如何進行稅務規劃纔能最有效率？或者，在規劃遺産繼承時，有哪些閤法的節稅方法？如果這本書能夠真正做到“言之有物”，並且提供具有操作性的建議，那它絕對是我備考路上的“神助攻”，也能幫助我更好地理解財務規劃的精髓，為未來的職業生涯打下堅實的基礎。