洗錢防製查核實例演練：黑名單與反資恐(含巴拿馬文件) 交易查核(兩冊 附CD) pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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圖書標籤:

• 洗錢防製
• 反資恐
• 金融犯罪
• 閤規
• 查核
• 巴拿馬文件
• 交易監控
• 風險管理
• 金融科技
• 法律法規

　　透過實例資料的演練，瞭解國際上最新洗錢防製的查核技巧！

　　國際「洗錢防製暨反資恐」相關監理規定日益增多與查核的技術不斷地提升，我國金融機構麵臨的法令遵循及衍生钜額國際裁罰的風險因此快速提高。

　　本教材以ACL軟體進行查核實例演練，協助讀者瞭解國際上最新洗錢防製的查核技巧，包含各種規避洗錢防製申報拆單交易查核技巧，實例上機演練提現為名轉帳為實、大額通貨交易申報正確性與完整性、拆單存款大額提領、密集拆單轉帳至第三人等。

　　此教材經ICAEA國際電腦稽核教育協會認證，由國際認證的專業查核分析顧問群精心編撰，帶領您體驗如何利用全球第一品牌-ACL資料分析軟體進行洗錢防製查核，適閤銀行、保險、證券、期貨等金融機構之洗錢防製專責單位、稽核、法遵、風控及洗錢防製法修訂後新納管非金融業，包括律師、會計師、地政士、公證人、不動産經紀業、信託及公司服務業、融資性租賃業及銀樓業等相關人士進修學習，確保法規之遵循，迎上金融科技與金融國際化之潮流。  
 

《洗錢防製查核實例演練：黑名單與反資恐交易查核（兩冊 附CD）》圖書內容概述 本書旨在為金融機構、閤規人員及相關專業人士提供一套全麵、實用的洗錢防製（AML）和反恐怖主義融資（CTF）查核實務指引。全書內容緊密圍繞當前監管要求與市場實務操作中的核心難點，通過大量的案例分析與操作流程講解，幫助讀者深入理解並有效執行客戶盡職調查（CDD）、持續監控（Ongoing Monitoring）及可疑交易報告（STR）等關鍵環節。 第一冊：基礎理論與黑名單管理實務 第一冊重點構建洗錢防製與反恐融資的理論基礎框架，並深入解析在實際操作中至關重要的“黑名單”管理技術。 第一章：洗錢防製與反恐融資法規基礎 本章首先概述瞭國際反洗錢治理的最新趨勢，包括金融行動特彆工作組（FATF）的建議標準及最新修訂內容。接著，詳細闡述瞭國內相關法律法規體係的構建，涵蓋瞭《反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》以及針對特定高風險領域的監管要求。重點解析瞭監管機構對不同類型金融機構（如銀行、證券、保險、第三方支付等）在AML/CTF方麵的差異化責任與閤規義務。本章強調瞭閤規部門在機構內部治理結構中的定位、權責及其在風險管理體係中的核心作用。 第二章：客戶盡職調查（CDD）的深化與優化 CDD是所有反洗錢工作的基礎。本章超越基礎的客戶身份識彆與核實（KYC），聚焦於深化盡職調查的質量。內容涵蓋瞭對不同類型客戶（個人、企業、非法人實體、信托等）的定製化盡職調查方案。特彆針對高風險客戶（如政治公眾人物PEP、高風險司法管轄區客戶）的強化盡職調查（EDD）流程進行瞭詳細拆解，包括信息獲取渠道、風險評估矩陣的構建與應用，以及如何通過盡職調查發現潛在的復雜交易結構和代理人安排。 第三章：黑名單管理與製裁篩查體係構建 黑名單管理是防止資金流嚮受製裁實體或個人的關鍵防綫。本章係統介紹瞭全球主要製裁名單的構成與更新機製，包括但不限於OFAC（美國財政部外國資産控製辦公室）、聯閤國、歐盟以及我國相關部門發布的製裁名單。重點講解瞭如何設計與實施高效的名單比對（Screening）係統。內容涉及模糊匹配算法的應用、誤報（False Positives）的有效甄彆與處理流程、以及如何建立“實時”更新與曆史記錄維護的完整閉環管理體係。本章還探討瞭針對特定個人或實體，如何利用公開信息和盡職調查結果，進行“人工分析+係統篩查”的協同工作模式。 第四章：交易監控的基礎與初步分析 本章引入交易監控的視角。詳細闡述瞭構建有效交易監控係統的必要性，包括風險指標的選取（如資金來源、交易對手方、地域風險等）。內容涉及對常見洗錢模式（如化整為零、層層轉賬、貿易融資欺詐等）的初步識彆規則設置。本章通過多個小型的交易流水分析案例，演示如何利用基礎規則快速鎖定異常交易，並指導操作人員完成初步的交易背景調查。 第二冊：反恐融資、可疑交易報告與實戰演練 第二冊將焦點集中在反恐融資的特殊性、可疑交易的判斷標準，並通過大量實戰案例，模擬完整的查核與報告流程。 第五章：反恐融資（CTF）的風險識彆與查核重點 與AML相比，CTF的風險識彆往往更側重於資金用途和行為模式。本章深入分析瞭恐怖主義融資的常見手法，如利用慈善組織、非營利組織（NPO）進行資金轉移、利用現金密集型小微企業進行掩護，以及新興的數字支付渠道濫用。內容詳細說明瞭如何從交易行為中識彆齣“非營利性”但資金流量異常的賬戶活動，以及針對高風險匯款和跨境交易的CTF特有監控指標。本章強調瞭情報共享在CTF中的重要性。 第六章：可疑交易報告（STR）的撰寫與質量控製 撰寫高質量的STR是金融機構履行反洗錢義務的最高體現。本章從監管機構接收STR的角度，逆嚮設計瞭STR的撰寫標準。內容包括：如何清晰、客觀地描述可疑事實、如何有效地關聯客戶背景、交易流水和篩查結果；如何構建邏輯嚴密的敘事結構，以支持“閤理懷疑”的判斷。此外，本章還提供瞭關於STR提交後的跟進流程、內部問責機製以及如何應對監管機構的問詢。 第七章：復雜結構與高風險交易的查核演練 本章是全書的實戰高潮，通過集成性的案例分析，模擬真實查核場景。案例覆蓋瞭跨國公司資金池操作中的閤規風險、多層股權穿透下的受益所有人識彆難題、以及利用虛擬資産服務提供商（VASP）進行洗錢的最新手法。每組演練都提供瞭詳細的查核步驟、應收集的關鍵證據清單、風險評分調整依據，以及最終的處置建議（如拒絕業務、終止關係或提交STR）。 第八章：技術工具與未來趨勢展望 本章探討瞭如何利用現代信息技術提升查核效率。內容涵蓋瞭大數據分析在反洗錢領域的應用潛力、自然語言處理（NLP）在非結構化數據（如新聞報道、內部郵件）中提取風險信號的方法。同時，對未來如去中心化金融（DeFi）監管的挑戰，以及人工智能在AML閤規領域的落地應用進行瞭前瞻性分析。 附贈光盤（CD）內容 光盤中收錄瞭本書所有案例分析所使用的模擬交易數據錶、常用盡職調查清單模闆（Checklists）、高風險客戶風險評估模型參考錶，以及關鍵監管指引的最新版本摘要，旨在為讀者提供即插即用的閤規工具包。

作者簡介

黃秀鳳 Sherry

　　現任
　　國際電腦稽核教育協會(ICAEA)大中華分會長
　　傑剋商業自動化股份有限公司總經理

　　專業認證
　　ACL Certified Trainer
　　ACL 稽核分析師(ACDA)
　　國際ERP 電腦稽核師(CEAP)
　　內部稽核師（CIA）全國第三名
　　國際內控自評師(CCSA)
　　ISO27001 資訊安全主導稽核員

　　學曆
　　大同大學事業經營研究所碩士

　　主要經曆
　　超過500 傢企業電腦稽核或資訊專案導入經驗
　　傑剋公司副總經理
　　耐斯集團子公司會計處長
　　光寶集團子公司稽核副理
　　安侯建業會計師事務所高等審計員
 

1. 洗錢防製麵麵觀
2. 國際洗錢防製裁罰案例分析與個案實務研討
3. 查核實務探討：洗錢防製暨反資恐法令規定與查核重點
4. CAATs電腦稽核輔助技術與軟體應用簡介
5. ACL洗錢防製查核錦囊與範例(七十一項查核建議項目)
6. 電腦稽核專案規劃六步驟
7. ACL查核指令實習：Join、Match、Fuzzy Duplicates等查核應用
8. 反恐洗錢常用的雲端OPEN DATA介紹
9. 上機演練一:洗錢防製與反資恐雲端OPEN DATA匯入--以美國OFAC所公佈製裁之管    製黑名單(SDN)為例
10. 上機演練二:應用稽核資料倉儲取得查核所需帳戶或交易資料
11. 上機演練三: AML高風險疑似洗錢帳戶查核-勾稽比對法
12. 上機演練四:AML高風險交易資料查核-紅旗警訊(Red Flag)警訊查核
13. 上機演練五:洗錢防製暨反資恐雲端OPEN DATA自動匯入查核程式應用
14. 上機演練六:巴拿馬文件查核專案
15. 洗錢防製持續性稽核實作練習
16. 如何善用雲端技術協助組織建構優良洗錢防製暨反資恐內部控製與風險管理

 

作者序

　　鑑於國際「洗錢防製暨反資恐」相關監理規定日益增多與查核的技術不斷地提升，我國金融機構麵臨的法令遵循及衍生钜額國際裁罰的風險因此快速提高。國際監理單位利用CAATs 工具進行「洗錢防製暨反資恐」查核，進而找齣多傢金融機構在法規遵循上的漏洞並進行高金額的裁罰。

　　防範洗錢第一綫的金融機構(包含銀行、保險、證券、期貨等各式金融相關服務産業)，均需加強洗錢防製暨反資恐相關內控控製與風險管理，以避免違反國際相關監督規定，衍生钜額國際裁罰，影響金融國際化的腳步。

　　國際電腦稽核教育協會(ICAEA)強調:「專業人員應是熟練一套CAATs 工具與學習分析查核方法，來麵對新的電子化營運環境的大數據挑戰，纔是正道」。ACL 是國際上使用最廣的CAATs 工具，因此本書以其為例，透過實例資料的演練，瞭解國際上最新洗錢防製的查核技巧，自動上網下載OFAC 監管與裁製黑名單--SDN、解密巴拿馬文件…等反恐洗錢常用的雲端OPEN DATA，比對內部往來帳戶與交易資料，快速找齣高風險疑似洗錢之帳戶或交易資料，善盡反洗錢申報與防製之法令遵循義務。

　　歡迎金融相關從業人員，包含稽核人員、法令遵循、風險控管人員等，共同學習CAATs 工作的應用，唯有透過持續提升資訊科技技術應用能力，方能有效監管，確保法規的遵循，踏穩金融國際化的腳步。

金融機構防製洗錢的角色與功能

洗錢防製範圍: 防製洗錢行為(洗錢防製) 與防製資助恐怖主義金融機構活動(防恐金融)

洗錢行為，大部分皆是透由金融機構，利用假名、藉名利用金融機構移動其犯罪利益。

洗錢防製法將18種常被洗錢者利用管道納入「金融機構」定義範圍，其中保險事業也被列為洗錢防治法適用之範圍。洗錢者以往多以不法所得購買人壽保險或年金保險，而近年來投資型保險商品所兼具之投資功能，亦已成為洗錢者注意之目標。

各金融機構須負擔下列3項義務(洗錢防製法)：

訂定防製洗錢應注意事項、申報「大額通貨交易報告」、申報「疑似洗錢交易報告」。


 

评分☆☆☆☆☆

對於我這種長期在閤規崗位上摸爬滾打的人來說，一本真正實用的操作指南比任何空泛的理論都來得重要。洗錢防製和反資恐，這已經不是什麼新鮮話題，但如何在實踐中真正做到位，並且跟上不斷變化的犯罪手段和監管要求，確實是一大挑戰。這本書的“實例演練”這個關鍵詞，讓我看到瞭它可能帶來的實際幫助。我希望它能提供一些具體的“情景模擬”，比如某個特定類型的客戶、某筆異常交易，我們應該如何啓動內部的查核程序，需要收集哪些證據，需要關注哪些細節。書中提到的“黑名單”和“反資恐”，這本身就是閤規工作中的重中之重，如果能提供一些關於如何有效利用和更新這些名單，以及在交易中如何對照檢查的技巧，那將極大提升工作效率。我尤其關注“巴拿馬文件”的案例，這涉及到的不僅僅是某個客戶或某筆交易，而是跨越國傢、涉及政治和經濟權力的高度復雜性，如果這本書能從中提取齣一些具有普遍意義的查核方法論，那絕對是打開瞭新局麵。

评分☆☆☆☆☆

這本書的齣現，簡直就像在金融監管的迷霧中點亮瞭一盞明燈！我本身就在金融行業，平常處理各種客戶賬戶和交易，總覺得在“閤規”這條路上，總是摸著石頭過河，尤其是在麵對日新月異的洗錢手法和國際反恐資金的新規時，常常感到力不從心。市麵上雖然不乏相關的理論書籍，但很多都停留在概念層麵，讓人看瞭之後，好像懂瞭，但實際操作起來還是不知道從何下手。而這本書，光看書名就知道，它切入的是最實際、最接地氣的“查核實例演練”，而且點明瞭“黑名單”和“反資恐”這兩個最核心、也最容易齣錯的環節。更彆提還加入瞭“巴拿馬文件”這個極具代錶性的案例，這絕對是把最前沿、最復雜的金融犯罪風險掰開瞭、揉碎瞭呈現在我們麵前。我特彆期待這本書能夠提供一些具體的“如何查”、“查什麼”、“查不到怎麼辦”的解決方案，尤其是在處理一些模糊地帶的交易時，能有明確的指導，而不是一句“一切照規矩來”就帶過。這本書能否真正幫助我們提升一綫操作人員的敏感度和實操能力，避免因為疏忽而觸碰紅綫，是我最關注的。

评分☆☆☆☆☆

我一直對如何更有效地識彆和防範金融犯罪保持高度關注，尤其是在當前全球化背景下，洗錢和反資恐的挑戰日益嚴峻。市麵上有很多關於金融閤規的書籍，但真正能做到“查核實例演練”，並且觸及到“黑名單”、“反資恐”以及像“巴拿馬文件”這樣具有代錶性的案例的，並不多見。這本書的齣現，讓我眼前一亮。我希望它不僅僅是簡單地羅列案例，而是能夠深入剖析每一個案例背後的“查核邏輯”，包括為何這筆交易會被懷疑，使用瞭哪些技術手段，監管機構又是如何一步步追蹤和取證的。如果書中能提供一套係統性的“查核流程模型”，並詳細講解在不同階段需要關注的“關鍵點”和“風險提示”，那將極大地幫助我們提升工作效率和準確性。特彆是在涉及“巴拿馬文件”這種復雜且影響深遠的案例時，如果書中能夠提煉齣一些普適性的、可操作的“風險評估”和“交易監控”方法，那對我們一綫從業人員來說，絕對是如獲至寶。

评分☆☆☆☆☆

作為一名在金融監管一綫工作的基層人員，每天麵對海量的數據和交易，總感覺自己像是在大海撈針，而洗錢和恐怖融資的風險，就像潛藏在深海中的暗流，稍有不慎就可能觸礁。這本書的“查核實例演練”聽起來就像是給我量身定做的“探針”，希望能幫助我更精準地捕捉到那些可疑的信號。我迫切需要的是那種能夠直接應用到工作中的方法和技巧，而不是一堆晦澀難懂的理論。例如，書中能否詳細講解如何識彆不同類型的“可疑交易”？“黑名單”的名單來源有哪些？我們如何在日常工作中及時更新和有效運用？在反恐融資方麵，有哪些關鍵的“風嚮標”是我們必須時刻關注的？“巴拿馬文件”作為一次重大的國際金融醜聞，如果本書能將其中的一些查核思路和技術運用到演練中，那將極大地拓寬我們的視野，讓我們對這種“巨鰐”級的洗錢行為有更深刻的認識，從而提升我們防範和打擊能力。

评分☆☆☆☆☆

一直以來，我都覺得金融從業人員在反洗錢和反資恐這塊，就像在玩一場高風險的偵探遊戲，但很多時候我們手裏拿到的綫索太少，或者說，綫索的解讀方式我們還不夠精通。尤其是在處理一些跨境交易，或者一些看起來“普通”但背後可能隱藏著復雜資金鏈的業務時，那種不安感總是揮之不去。這本書的副標題“黑名單與反資恐交易查核”正中下懷，我最需要的就是一套係統性的、能夠提升我們“識彆風險”和“追蹤資金”能力的工具。我希望這本書不僅僅是羅列一些案例，而是能深入剖析這些案例背後的邏輯，包括犯罪分子常用的手法、規避監管的策略，以及監管機構在追蹤和識彆這些行為時所采取的手段。如果能結閤一些具體的“查核流程”、“報錶分析技巧”，甚至是一些“疑點信號”的提示，那對我來說就太有價值瞭。特彆提到“巴拿馬文件”，這個國際矚目的事件，如果這本書能從中提煉齣一些可藉鑒的教訓和應對策略，那絕對是價值連城，能讓我們在麵對類似情況時，不再那麼被動。