洗钱防制查核实例演练：黑名单与反资恐(含巴拿马文件) 交易查核(两册 附CD) pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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• 洗钱防制
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• 巴拿马文件
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• 风险管理
• 金融科技
• 法律法规

　　透过实例资料的演练，了解国际上最新洗钱防制的查核技巧！

　　国际「洗钱防制暨反资恐」相关监理规定日益增多与查核的技术不断地提升，我国金融机构面临的法令遵循及衍生鉅额国际裁罚的风险因此快速提高。

　　本教材以ACL软体进行查核实例演练，协助读者了解国际上最新洗钱防制的查核技巧，包含各种规避洗钱防制申报拆单交易查核技巧，实例上机演练提现为名转帐为实、大额通货交易申报正确性与完整性、拆单存款大额提领、密集拆单转帐至第三人等。

　　此教材经ICAEA国际电脑稽核教育协会认证，由国际认证的专业查核分析顾问群精心编撰，带领您体验如何利用全球第一品牌-ACL资料分析软体进行洗钱防制查核，适合银行、保险、证券、期货等金融机构之洗钱防制专责单位、稽核、法遵、风控及洗钱防制法修订后新纳管非金融业，包括律师、会计师、地政士、公证人、不动产经纪业、信託及公司服务业、融资性租赁业及银楼业等相关人士进修学习，确保法规之遵循，迎上金融科技与金融国际化之潮流。  
 

《洗钱防制查核实例演练：黑名单与反资恐交易查核（两册 附CD）》图书内容概述 本书旨在为金融机构、合规人员及相关专业人士提供一套全面、实用的洗钱防制（AML）和反恐怖主义融资（CTF）查核实务指引。全书内容紧密围绕当前监管要求与市场实务操作中的核心难点，通过大量的案例分析与操作流程讲解，帮助读者深入理解并有效执行客户尽职调查（CDD）、持续监控（Ongoing Monitoring）及可疑交易报告（STR）等关键环节。 第一册：基础理论与黑名单管理实务 第一册重点构建洗钱防制与反恐融资的理论基础框架，并深入解析在实际操作中至关重要的“黑名单”管理技术。 第一章：洗钱防制与反恐融资法规基础 本章首先概述了国际反洗钱治理的最新趋势，包括金融行动特别工作组（FATF）的建议标准及最新修订内容。接着，详细阐述了国内相关法律法规体系的构建，涵盖了《反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》以及针对特定高风险领域的监管要求。重点解析了监管机构对不同类型金融机构（如银行、证券、保险、第三方支付等）在AML/CTF方面的差异化责任与合规义务。本章强调了合规部门在机构内部治理结构中的定位、权责及其在风险管理体系中的核心作用。 第二章：客户尽职调查（CDD）的深化与优化 CDD是所有反洗钱工作的基础。本章超越基础的客户身份识别与核实（KYC），聚焦于深化尽职调查的质量。内容涵盖了对不同类型客户（个人、企业、非法人实体、信托等）的定制化尽职调查方案。特别针对高风险客户（如政治公众人物PEP、高风险司法管辖区客户）的强化尽职调查（EDD）流程进行了详细拆解，包括信息获取渠道、风险评估矩阵的构建与应用，以及如何通过尽职调查发现潜在的复杂交易结构和代理人安排。 第三章：黑名单管理与制裁筛查体系构建 黑名单管理是防止资金流向受制裁实体或个人的关键防线。本章系统介绍了全球主要制裁名单的构成与更新机制，包括但不限于OFAC（美国财政部外国资产控制办公室）、联合国、欧盟以及我国相关部门发布的制裁名单。重点讲解了如何设计与实施高效的名单比对（Screening）系统。内容涉及模糊匹配算法的应用、误报（False Positives）的有效甄别与处理流程、以及如何建立“实时”更新与历史记录维护的完整闭环管理体系。本章还探讨了针对特定个人或实体，如何利用公开信息和尽职调查结果，进行“人工分析+系统筛查”的协同工作模式。 第四章：交易监控的基础与初步分析 本章引入交易监控的视角。详细阐述了构建有效交易监控系统的必要性，包括风险指标的选取（如资金来源、交易对手方、地域风险等）。内容涉及对常见洗钱模式（如化整为零、层层转账、贸易融资欺诈等）的初步识别规则设置。本章通过多个小型的交易流水分析案例，演示如何利用基础规则快速锁定异常交易，并指导操作人员完成初步的交易背景调查。 第二册：反恐融资、可疑交易报告与实战演练 第二册将焦点集中在反恐融资的特殊性、可疑交易的判断标准，并通过大量实战案例，模拟完整的查核与报告流程。 第五章：反恐融资（CTF）的风险识别与查核重点 与AML相比，CTF的风险识别往往更侧重于资金用途和行为模式。本章深入分析了恐怖主义融资的常见手法，如利用慈善组织、非营利组织（NPO）进行资金转移、利用现金密集型小微企业进行掩护，以及新兴的数字支付渠道滥用。内容详细说明了如何从交易行为中识别出“非营利性”但资金流量异常的账户活动，以及针对高风险汇款和跨境交易的CTF特有监控指标。本章强调了情报共享在CTF中的重要性。 第六章：可疑交易报告（STR）的撰写与质量控制 撰写高质量的STR是金融机构履行反洗钱义务的最高体现。本章从监管机构接收STR的角度，逆向设计了STR的撰写标准。内容包括：如何清晰、客观地描述可疑事实、如何有效地关联客户背景、交易流水和筛查结果；如何构建逻辑严密的叙事结构，以支持“合理怀疑”的判断。此外，本章还提供了关于STR提交后的跟进流程、内部问责机制以及如何应对监管机构的问询。 第七章：复杂结构与高风险交易的查核演练 本章是全书的实战高潮，通过集成性的案例分析，模拟真实查核场景。案例覆盖了跨国公司资金池操作中的合规风险、多层股权穿透下的受益所有人识别难题、以及利用虚拟资产服务提供商（VASP）进行洗钱的最新手法。每组演练都提供了详细的查核步骤、应收集的关键证据清单、风险评分调整依据，以及最终的处置建议（如拒绝业务、终止关系或提交STR）。 第八章：技术工具与未来趋势展望 本章探讨了如何利用现代信息技术提升查核效率。内容涵盖了大数据分析在反洗钱领域的应用潜力、自然语言处理（NLP）在非结构化数据（如新闻报道、内部邮件）中提取风险信号的方法。同时，对未来如去中心化金融（DeFi）监管的挑战，以及人工智能在AML合规领域的落地应用进行了前瞻性分析。 附赠光盘（CD）内容 光盘中收录了本书所有案例分析所使用的模拟交易数据表、常用尽职调查清单模板（Checklists）、高风险客户风险评估模型参考表，以及关键监管指引的最新版本摘要，旨在为读者提供即插即用的合规工具包。

作者简介

黄秀凤 Sherry

　　现任
　　国际电脑稽核教育协会(ICAEA)大中华分会长
　　杰克商业自动化股份有限公司总经理

　　专业认证
　　ACL Certified Trainer
　　ACL 稽核分析师(ACDA)
　　国际ERP 电脑稽核师(CEAP)
　　内部稽核师（CIA）全国第三名
　　国际内控自评师(CCSA)
　　ISO27001 资讯安全主导稽核员

　　学历
　　大同大学事业经营研究所硕士

　　主要经历
　　超过500 家企业电脑稽核或资讯专案导入经验
　　杰克公司副总经理
　　耐斯集团子公司会计处长
　　光宝集团子公司稽核副理
　　安侯建业会计师事务所高等审计员
 

1. 洗钱防制面面观
2. 国际洗钱防制裁罚案例分析与个案实务研讨
3. 查核实务探讨：洗钱防制暨反资恐法令规定与查核重点
4. CAATs电脑稽核辅助技术与软体应用简介
5. ACL洗钱防制查核锦囊与范例(七十一项查核建议项目)
6. 电脑稽核专案规划六步骤
7. ACL查核指令实习：Join、Match、Fuzzy Duplicates等查核应用
8. 反恐洗钱常用的云端OPEN DATA介绍
9. 上机演练一:洗钱防制与反资恐云端OPEN DATA汇入--以美国OFAC所公佈制裁之管    制黑名单(SDN)为例
10. 上机演练二:应用稽核资料仓储取得查核所需帐户或交易资料
11. 上机演练三: AML高风险疑似洗钱帐户查核-勾稽比对法
12. 上机演练四:AML高风险交易资料查核-红旗警讯(Red Flag)警讯查核
13. 上机演练五:洗钱防制暨反资恐云端OPEN DATA自动汇入查核程式应用
14. 上机演练六:巴拿马文件查核专案
15. 洗钱防制持续性稽核实作练习
16. 如何善用云端技术协助组织建构优良洗钱防制暨反资恐内部控制与风险管理

 

作者序

　　鑑于国际「洗钱防制暨反资恐」相关监理规定日益增多与查核的技术不断地提升，我国金融机构面临的法令遵循及衍生鉅额国际裁罚的风险因此快速提高。国际监理单位利用CAATs 工具进行「洗钱防制暨反资恐」查核，进而找出多家金融机构在法规遵循上的漏洞并进行高金额的裁罚。

　　防范洗钱第一线的金融机构(包含银行、保险、证券、期货等各式金融相关服务产业)，均需加强洗钱防制暨反资恐相关内控控制与风险管理，以避免违反国际相关监督规定，衍生鉅额国际裁罚，影响金融国际化的脚步。

　　国际电脑稽核教育协会(ICAEA)强调:「专业人员应是熟练一套CAATs 工具与学习分析查核方法，来面对新的电子化营运环境的大数据挑战，才是正道」。ACL 是国际上使用最广的CAATs 工具，因此本书以其为例，透过实例资料的演练，了解国际上最新洗钱防制的查核技巧，自动上网下载OFAC 监管与裁制黑名单--SDN、解密巴拿马文件…等反恐洗钱常用的云端OPEN DATA，比对内部往来帐户与交易资料，快速找出高风险疑似洗钱之帐户或交易资料，善尽反洗钱申报与防制之法令遵循义务。

　　欢迎金融相关从业人员，包含稽核人员、法令遵循、风险控管人员等，共同学习CAATs 工作的应用，唯有透过持续提升资讯科技技术应用能力，方能有效监管，确保法规的遵循，踏稳金融国际化的脚步。

金融机构防制洗钱的角色与功能

洗钱防制范围: 防制洗钱行为(洗钱防制) 与防制资助恐怖主义金融机构活动(防恐金融)

洗钱行为，大部分皆是透由金融机构，利用假名、借名利用金融机构移动其犯罪利益。

洗钱防制法将18种常被洗钱者利用管道纳入「金融机构」定义范围，其中保险事业也被列为洗钱防治法适用之范围。洗钱者以往多以不法所得购买人寿保险或年金保险，而近年来投资型保险商品所兼具之投资功能，亦已成为洗钱者注意之目标。

各金融机构须负担下列3项义务(洗钱防制法)：

订定防制洗钱应注意事项、申报「大额通货交易报告」、申报「疑似洗钱交易报告」。


 

评分☆☆☆☆☆

我一直对如何更有效地识别和防范金融犯罪保持高度关注，尤其是在当前全球化背景下，洗钱和反资恐的挑战日益严峻。市面上有很多关于金融合规的书籍，但真正能做到“查核实例演练”，并且触及到“黑名单”、“反资恐”以及像“巴拿马文件”这样具有代表性的案例的，并不多见。这本书的出现，让我眼前一亮。我希望它不仅仅是简单地罗列案例，而是能够深入剖析每一个案例背后的“查核逻辑”，包括为何这笔交易会被怀疑，使用了哪些技术手段，监管机构又是如何一步步追踪和取证的。如果书中能提供一套系统性的“查核流程模型”，并详细讲解在不同阶段需要关注的“关键点”和“风险提示”，那将极大地帮助我们提升工作效率和准确性。特别是在涉及“巴拿马文件”这种复杂且影响深远的案例时，如果书中能够提炼出一些普适性的、可操作的“风险评估”和“交易监控”方法，那对我们一线从业人员来说，绝对是如获至宝。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在金融监管一线工作的基层人员，每天面对海量的数据和交易，总感觉自己像是在大海捞针，而洗钱和恐怖融资的风险，就像潜藏在深海中的暗流，稍有不慎就可能触礁。这本书的“查核实例演练”听起来就像是给我量身定做的“探针”，希望能帮助我更精准地捕捉到那些可疑的信号。我迫切需要的是那种能够直接应用到工作中的方法和技巧，而不是一堆晦涩难懂的理论。例如，书中能否详细讲解如何识别不同类型的“可疑交易”？“黑名单”的名单来源有哪些？我们如何在日常工作中及时更新和有效运用？在反恐融资方面，有哪些关键的“风向标”是我们必须时刻关注的？“巴拿马文件”作为一次重大的国际金融丑闻，如果本书能将其中的一些查核思路和技术运用到演练中，那将极大地拓宽我们的视野，让我们对这种“巨鳄”级的洗钱行为有更深刻的认识，从而提升我们防范和打击能力。

评分☆☆☆☆☆

对于我这种长期在合规岗位上摸爬滚打的人来说，一本真正实用的操作指南比任何空泛的理论都来得重要。洗钱防制和反资恐，这已经不是什么新鲜话题，但如何在实践中真正做到位，并且跟上不断变化的犯罪手段和监管要求，确实是一大挑战。这本书的“实例演练”这个关键词，让我看到了它可能带来的实际帮助。我希望它能提供一些具体的“情景模拟”，比如某个特定类型的客户、某笔异常交易，我们应该如何启动内部的查核程序，需要收集哪些证据，需要关注哪些细节。书中提到的“黑名单”和“反资恐”，这本身就是合规工作中的重中之重，如果能提供一些关于如何有效利用和更新这些名单，以及在交易中如何对照检查的技巧，那将极大提升工作效率。我尤其关注“巴拿马文件”的案例，这涉及到的不仅仅是某个客户或某笔交易，而是跨越国家、涉及政治和经济权力的高度复杂性，如果这本书能从中提取出一些具有普遍意义的查核方法论，那绝对是打开了新局面。

评分☆☆☆☆☆

这本书的出现，简直就像在金融监管的迷雾中点亮了一盏明灯！我本身就在金融行业，平常处理各种客户账户和交易，总觉得在“合规”这条路上，总是摸着石头过河，尤其是在面对日新月异的洗钱手法和国际反恐资金的新规时，常常感到力不从心。市面上虽然不乏相关的理论书籍，但很多都停留在概念层面，让人看了之后，好像懂了，但实际操作起来还是不知道从何下手。而这本书，光看书名就知道，它切入的是最实际、最接地气的“查核实例演练”，而且点明了“黑名单”和“反资恐”这两个最核心、也最容易出错的环节。更别提还加入了“巴拿马文件”这个极具代表性的案例，这绝对是把最前沿、最复杂的金融犯罪风险掰开了、揉碎了呈现在我们面前。我特别期待这本书能够提供一些具体的“如何查”、“查什么”、“查不到怎么办”的解决方案，尤其是在处理一些模糊地带的交易时，能有明确的指导，而不是一句“一切照规矩来”就带过。这本书能否真正帮助我们提升一线操作人员的敏感度和实操能力，避免因为疏忽而触碰红线，是我最关注的。

评分☆☆☆☆☆

一直以来，我都觉得金融从业人员在反洗钱和反资恐这块，就像在玩一场高风险的侦探游戏，但很多时候我们手里拿到的线索太少，或者说，线索的解读方式我们还不够精通。尤其是在处理一些跨境交易，或者一些看起来“普通”但背后可能隐藏着复杂资金链的业务时，那种不安感总是挥之不去。这本书的副标题“黑名单与反资恐交易查核”正中下怀，我最需要的就是一套系统性的、能够提升我们“识别风险”和“追踪资金”能力的工具。我希望这本书不仅仅是罗列一些案例，而是能深入剖析这些案例背后的逻辑，包括犯罪分子常用的手法、规避监管的策略，以及监管机构在追踪和识别这些行为时所采取的手段。如果能结合一些具体的“查核流程”、“报表分析技巧”，甚至是一些“疑点信号”的提示，那对我来说就太有价值了。特别提到“巴拿马文件”，这个国际瞩目的事件，如果这本书能从中提炼出一些可借鉴的教训和应对策略，那绝对是价值连城，能让我们在面对类似情况时，不再那么被动。