金融控股公司及银行业内部控制及稽核制度实施办法 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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　　编按本书系针对银行新人员甄试所编写之专用考试用书。全书分为二大部分，兹分述如下：

　　一、内容精要
　　→以「金融控股公司及银行业内部控制及稽核制度实施办法」（下称本办法）为主要编写内容。佐以该法规之重要函释及近三期金融研训院关于该法规之考古题。使读者在研习上，得以全面而深度地掌握该法之精髓。

　　二、相关法规汇编
　　→本部份主要系筛选、蒐集自金融研训院「银行内部控制与内部稽核测验」历届试题所命题过的法规。供读者于研习完第一部份后翻阅参考之用。毕竟，本办法系第一次出现于银行招考中，难保其相关法规亦会成为其命题之对象！

　　至于，「附录」部分，乃精选40题经评估为高命中率之模拟试题，供读者研习完后，自我演练、补强学习上盲点，借以强化实力之用。

好的，这是一本不涉及金融控股公司、银行业内部控制、稽核制度及其相关实施办法的图书简介，侧重于其他领域的专业知识，并力求内容详实，自然流畅。 --- 图书名称： 《现代城市规划与可持续发展：理论、方法与案例解析》 图书简介 本书深入探讨了当代城市规划领域的前沿理论、核心方法论以及全球范围内的成功实践案例，旨在为城市规划师、政策制定者、环境工程师以及相关领域的学者和学生提供一个全面、深入的参考框架。我们摒弃了传统规划中僵化的功能分区模式，转而聚焦于如何在快速城市化进程中，平衡经济发展、社会公平与生态环境的复杂关系，实现真正的可持续发展目标。 第一部分：城市规划的理论基础与范式转变 本部分首先梳理了城市规划自20世纪中叶以来的主要理论流派，包括理性综合模型、增量规划、学习型规划等，并重点剖析了当前占主导地位的韧性城市理论和基于自然的解决方案（NbS）。 1. 城市发展的新范式：从效率到韧性 我们详细阐述了“韧性城市”的核心概念，它不仅关注抵抗灾害的能力，更强调系统在遭受冲击后快速恢复和适应变化的能力。书中探讨了如何通过多元化的土地利用结构、冗余的基础设施设计以及社区层面的社会资本构建，来增强城市的整体抗风险能力。这部分内容涵盖了气候变化适应性规划、城市生命线系统的冗余设计策略等关键技术。 2. 空间公平与包容性设计 城市规划绝非单纯的技术活动，更是社会治理的重要工具。本书对“空间公平”进行了深入的哲学和实践探讨，分析了城市扩张过程中产生的“贫困集中化”和“空间剥夺”现象。我们引入了行动者网络理论（ANT）在规划决策中的应用，强调将边缘化群体的声音纳入规划过程的重要性。内容涉及可负担住房的区位选择、公共空间的可达性审计以及社会基础设施的均衡布局。 3. 规划方法论的数字化转型 随着大数据、地理信息系统（GIS）和人工智能技术的发展，规划方法正经历一场深刻变革。本书详细介绍了基于智能感知的需求预测模型，如何利用移动数据、社交媒体数据等非传统数据源来更精准地刻画城市活动的时空特征。此外，书中还专门开辟章节，讲解了参数化设计和生成式设计在优化街道网络和建筑形态中的应用，展示了如何利用计算工具探索比传统方法更广阔的潜在解决方案空间。 第二部分：核心规划技术与环境工程集成 本部分侧重于将理论应用于实际操作层面，特别是城市基础设施与生态系统的整合。 1. 综合水资源管理与绿色基础设施 针对全球城市内涝和水资源短缺日益严重的问题，本书提出了一套海绵城市建设的技术导则。详细解析了低影响开发（LID）技术的具体实施要点，包括生物滞留带、下凹式绿地、透水铺装材料的选择与施工标准。我们展示了如何通过生态工程手段，将雨洪视为宝贵的资源而非单纯的灾害，实现城市水循环的自然化和高效化。这部分内容包含了水文模型（如SWMM）在城市尺度下的应用，以及湿地恢复在净化城市径流中的作用机制。 2. 城市交通流的优化与可持续出行 本书对传统以小汽车为中心的交通规划进行了批判性反思，并系统性地介绍了多模式交通整合（Mobility as a Service, MaaS）的规划框架。重点分析了步行友好性（Walkability）的量化评估指标，如街道密度、建筑临街面活力等。同时，我们提供了关于“15分钟城市”概念的技术实现路径，包括如何通过混合土地利用和精细化的街道尺度设计，来鼓励步行、自行车和公共交通的优先使用，减少私家车依赖。 3. 城市形态与微气候调节 建筑布局和城市几何形态对城市热岛效应有着决定性影响。本章深入讲解了城市形态学，利用计算流体力学（CFD）模拟，分析不同建筑高度、间距比对街道风场和热负荷的影响。书中提供了详实的案例，展示了如何通过优化建筑朝向、设置通风廊道以及利用植被冠层，有效降低夏季地表温度，提升城市居民的户外活动舒适度。 第三部分：规划治理、政策工具与案例研究 本部分聚焦于规划实施的制度保障、政策创新以及全球范围内的标志性成功案例。 1. 创新性的规划治理结构 有效的规划需要跨部门的协作和公众的参与。我们分析了“共治”模式下的规划决策流程，探讨了公私合作伙伴关系（PPP）在基础设施建设中的应用挑战与对策。书中还详细介绍了“规划沙盘推演”（Scenario Planning）在应对不确定性（如疫情、经济衰退）时，如何帮助决策者进行前瞻性布局。 2. 土地利用调控与激励政策 本书详细阐述了多种非传统的土地利用调控工具，超越了简单的分区管制。重点介绍了容积率转移（TDR）在保护历史城区或生态敏感区中的操作细则；探讨了基于绩效的开发审批（PBR），即鼓励开发者超越最低标准，以换取额外的开发权益。此外，针对棕地再开发，书中提供了详细的风险评估和土地净化资金筹措机制。 3. 全球城市可持续发展案例深度剖析 本书精选了来自不同地理和经济背景的城市案例进行深度剖析： 哥本哈根的零碳愿景： 侧重于其在能源系统脱碳、自行车基础设施网络的极端深化应用，以及如何通过清晰的政策信号驱动私营部门的绿色投资。 新加坡的“花园城市”到“城市中的自然”： 重点分析其垂直绿化、高密度下的公共空间供给策略，以及先进的固体废物资源化管理系统。 巴西库里蒂巴的公共交通革命： 回顾并分析了其快速公交系统（BRT）的设计哲学、如何实现与土地利用的耦合，以及其在发展中国家城市化背景下的可复制性。 通过对这些复杂系统的系统性解构和对前沿理论的深入剖析，《现代城市规划与可持续发展》旨在指导从业者跳出就事论事的困境，以更加宏观、前瞻和科学的态度，构建面向未来的宜居、韧性与繁荣的城市环境。本书不仅是一本工具书，更是一部关于如何实现人与环境和谐共生的规划哲学宣言。

第一部分　内容精要1
立法导论3
第 1 章　总　　则6
第 2 章　内部控制制度之设计及执行10
第 3 章　内部控制制度之查核18
第 4 章　附　　则42

第二部分　相关法规汇编67
1金融控股公司及银行业内部控制及稽核制度实施办法69
2银行资产评估损失准备提列及逾期放款催收款呆帐处理办法89
3公开发行公司建立内部控制制度处理准则95
4金融机构安全维护管理办法113
5金融机构安全维护注意要点117
6金融机构安全设施设置基准121
7银行业公司治理实务守则123
8金融控股公司治理实务守则145
9票券金融公司公司治理实务守则170
10金融机构作业委託他人处理内部作业制度及程序办法192
11金融机构自动柜员机安全防护准则206
12金融机构办理出租保管箱业务安全维护工作应行注意事项209
13银行业对客户资料保密自律规范211
14金融同业间遭歹徒诈骗案件通报要点213
15金融机构营业场所外自动化服务设备管理办法216
16信用卡业务机构管理办法218
17金融机构对达一定金额以上通货交易及疑似洗钱交易申报办法240
18金融机构出售不良债权应注意事项244
19银行法第三十三条之三授权规定事项办法247

附　录
101年合作金库商业银行新进人员甄试模拟试题249

评分☆☆☆☆☆

我一直在关注金融市场的变化，尤其是近年来，金融科技的兴起给整个行业带来了巨大的冲击。在这股浪潮下，传统的内部控制和稽核模式也面临着前所未有的挑战。本书的出版，恰恰弥补了这一领域的空白。书中对「网络安全风险」、「数据隐私保护」以及「第三方服务商的风险管理」等方面的详尽阐述，让我认识到，在数字化时代，金融机构的内部控制需要与时俱进。 我特别注意到书中关于「持续性监控」的强调。以往的稽核，往往侧重于周期性的检查，但对于快速变化的业务环境来说，这显然是不够的。通过持续性的监控，能够及时发现潜在的风险，并采取相应的措施，从而避免风险的累积和扩散。这种前瞻性的风险管理理念，是本书最宝贵之处之一，也为金融机构的未来发展提供了重要的指引。

评分☆☆☆☆☆

对于我这样身处金融业，但非直接参与内部控制或稽核部门的从业者来说，这本书的内容也具有相当的启发性。我主要负责的是业务发展方面，过去对于内部控制和稽核的认知，多半停留在“阻碍业务发展”的刻板印象中。但这本书的出现，彻底改变了我的看法。它让我意识到，健全的内部控制和有效的稽核，实际上是保障业务可持续发展的基石。 书中详细阐述了内部控制如何帮助企业识别和规避潜在的风险，从而避免因违规或操作失误而遭受的巨大损失，这不仅能保护公司的声誉，更能维持公司的长期稳定运营。我尤其关注书中关于「关联交易的内部控制」和「反洗钱稽核」的部分，这些都是与我日常业务息息相关的环节。了解这些制度是如何运作的，可以帮助我在开展业务时，更主动地去考虑合规性问题，而不是事后再补救。这本书提供了一个更全面的视角，让我能够更好地理解业务与风险之间的平衡，也让我认识到，作为业务部门的一员，同样肩负着维护金融秩序的责任。

评分☆☆☆☆☆

对于这本书，我最大的体会是，它不仅是一本关于“怎么做”的书，更是一本关于“为什么这么做”的书。它深刻阐释了内部控制和稽核对于金融机构的重要性，以及它们如何支撑起整个金融体系的稳定运行。书中对「反舞弊机制」的详细介绍，也让我看到了金融机构在维护公平竞争、打击非法行为方面的努力。 我一直认为，金融市场的信任是建立在透明和公平的基础之上的。而内部控制和稽核，正是保障这种信任的关键。本书通过对大量案例的分析，生动地展示了内部控制失灵所带来的灾难性后果，同时也为如何建立和完善内部控制体系提供了切实可行的解决方案。对于每一个有志于在金融领域深耕的人来说，这本书都值得反复研读，因为它关乎我们共同的未来。

评分☆☆☆☆☆

这本书的价值，绝不仅仅止于金融机构内部的专业人士。作为一名普通的投资人，我对金融市场的稳定性和透明度有着极高的关注。了解金融控股公司和银行业是如何进行内部控制和稽核，能让我对这些机构的营运风险有更深入的理解。在阅读过程中，我尝试着去理解书中提到的「风险管理」、「合规性」、「操作风险」、「市场风险」等概念，虽然有些术语对我来说还是比较专业，但通过书中清晰的解释和例子，我逐渐能把握其中的精髓。 尤其让我印象深刻的是，书中强调了「内部控制的文化」的重要性。它不只是制度的建立，更是一种自上而下的文化渗透。从董事会到基层员工，每个人都应该理解并践行内部控制的理念。这让我联想到近年来发生的一些金融丑闻，很多时候并非是制度本身的问题，而是执行层面出现了偏差，或是企业文化中存在侥幸心理。这本书的出版，无疑是对这种现象的一种警示，也为如何构建健康的金融机构文化提供了理论指导。

评分☆☆☆☆☆

这本书的价值，在于它将复杂的理论与实践相结合，为读者提供了一个清晰、系统的金融机构内部控制与稽核框架。我尤其欣赏书中关于「风险评估模型」的介绍，虽然我并非专业的数据分析师，但通过书中简化的模型和说明，我能理解其背后的逻辑，并认识到如何利用量化工具来识别和管理风险。 此外，书中关于「稽核计划的制定」以及「稽核循环」的阐述，也让我对稽核工作有了更深的认识。它不再是简单地“找茬”，而是系统性的、周期性的审查和评估过程。通过合理的计划和执行，稽核能够有效地帮助机构优化管理、提升效率，并最终实现其战略目标。对于我这样的普通员工来说，了解这些，也能更好地配合公司的各项管理要求，从而提高自身的工作效率和风险意识。

评分☆☆☆☆☆

这本书的体例设计非常人性化，虽然篇幅不小，但章节的划分清晰，逻辑性很强。我尤其喜欢书中在讲解每个制度时，都会引用相关的法规条文，并且还会结合实际案例进行阐释。这对于我们这些非法律背景的读者来说，能够更容易理解抽象的法律条文在实际操作中的意义。 我特别注意到书中关于「IT稽核」的篇幅，考虑到当前金融科技飞速发展的背景，IT系统在金融机构中的重要性不言而喻。书中对IT系统风险、数据安全、信息系统审计等方面的内容，都进行了深入的探讨。这让我深刻认识到，传统的内部控制模式已经不足以应对日益复杂的IT风险，而加强IT稽核，建立健全的IT风险管理体系，是金融机构未来发展的必然趋势。

评分☆☆☆☆☆

这本《金融控股公司及银行业内部控制及稽核制度实施办法》光是书名就让人感受到一股严谨的气息，尤其对于我这种在台湾金融圈打滚多年的人来说，这种制度性的著作，与其说是读物，不如说是必备的参考工具书。我常常在想，当初为什么会有这么多金融机构在快速扩张后，却在风险管控上出现这么大的漏洞？书中深入探讨的，正是这个问题。它不仅仅是条文的堆砌，更是对过去无数次金融风暴和内部控制失灵案例的深刻反思。 从稽核的角度来看，本书提供的框架和指引，对稽核人员来说简直是福音。以往，稽核工作常常因为缺乏统一的标准和明确的指引，容易流于形式，或者在执行过程中遇到阻碍。但这本书，将复杂精深的内部控制原则，拆解成一系列具体可操作的规章制度，从风险识别、评估、监测到应对，都有详尽的阐述。我特别欣赏其中关于「风险导向稽核」的部分，这不仅仅是理论上的提法，更是将稽核资源有效地分配到高风险领域，提升稽核的效率和效益。书中列举了许多实际操作的案例，比如如何设计稽核程序、如何获取审计证据、如何撰写稽核报告等，都非常有参考价值。对于新进的稽核人员，这本书可以帮助他们快速建立起扎实的专业基础；对于资深的稽核主管，本书则能提供更宏观的视角和更深入的思考。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在金融机构工作多年的职员，我曾亲身经历过因为内部控制疏漏而造成的业务困境。这本书让我从一个全新的角度审视了“合规”和“风险”的内涵。它不仅仅是挂在嘴边的一句口号，而是渗透到金融机构每一个业务流程、每一个操作环节的“硬约束”。 我尤其赞赏书中关于「内部吹哨者制度」的讨论。在复杂的金融体系中，内部人员往往是发现问题的第一线。如何保护吹哨者的权益，鼓励他们积极报告违规行为，是建立健全内部控制体系的重要一环。书中对这一制度的细致解读，以及如何有效建立和运作这样的机制，都为我们提供了宝贵的经验。此外，书中对「董事会和高层管理人员的责任」的强调，也让我明白，内部控制的落实，关键在于领导层的决心和支持。

评分☆☆☆☆☆

读完这本书，我最大的感受是，金融机构的稳健发展，离不开一套行之有效的内部控制和稽核体系。它不仅仅是合规的要求，更是企业自身生存和发展的生命线。书中对「道德风险」和「利益冲突」的剖析，也让我意识到，人性的弱点是金融风险的重要来源。 我曾经疑惑，为什么有些金融机构在表面光鲜亮丽的时候，内部却隐藏着巨大的风险？书中对于「内部控制的有效性评估」和「绩效考核机制」的探讨，或许能解答我的疑惑。当内部控制的有效性能够得到客观的评估，并且与员工的绩效紧密挂钩时，才能真正激发出全员参与风险管理的积极性。这本书为我们提供了一个思考的方向，也为如何建立一个真正健康、可持续的金融机构，提供了宝贵的经验。

评分☆☆☆☆☆

当初拿到这本书，我确实有点望而生畏，觉得这类制度性的读物，一定枯燥乏味。然而，当我翻开它，才发现我的想法是多么片面。作者的笔触虽然严谨，但却充满了对金融稳定性的关怀。书中很多关于「风险文化」的论述，让我感触颇深。它不只是强调制度的刚性，更指出要建立一种全员参与、持续改进的风险管理文化。 我一直在思考，为什么有些机构能够顺利通过各项检查，而有些机构却屡屡栽跟头？书中提到的「稽核职能的独立性」和「问责机制的建立」，或许是其中的关键。当稽核部门能够独立于业务部门，不受干扰地开展工作，并且其发现的问题能够得到及时有效的处理，那么内部控制的生命力才能真正体现出来。我个人认为，这本书不仅是对金融从业者的指导，也是对监管机构的一种参考，它提供了一个衡量金融机构内部管理水平的重要标尺。