活用保單．傳承財富 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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圖書標籤:

• 保險規劃
• 財富傳承
• 資産配置
• 保單活用
• 傢庭理財
• 稅務規劃
• 養老規劃
• 子女教育
• 風險管理
• 財務自由

　　我們都知道『保險』不但保障人的生老病死，它更是一項節稅與傳承財富的好工具；然而這幾年作者卻親身經曆瞭許多因對保險商品認知的偏差，或是規劃方式被國稅局認定為有逃稅意圖的實際案例，原本以為天衣無縫的佈局竟落得補稅加罰款的下場。

　　到底保單節稅該如何規劃纔不會被國稅局找麻煩？國稅局又是怎麼認定是否有逃稅意圖呢？作者林嘉焜特彆於本書公開實際案例，讓您有機會一窺國稅局與民眾於法院攻防戰的經過；透過本書您將更瞭解國稅局在想什麼，並能學習如何正確的活用保單，達到財富世代傳承的目標。

財富傳承的宏大敘事：跨越世代的價值錨定與策略藍圖 圖書名稱： 財富的河流：代際傳承的智慧與工具 圖書簡介 本書旨在提供一個全麵、深入且具有前瞻性的財富傳承框架，它超越瞭單純的法律或金融工具的應用，深入探討瞭傢族精神、價值觀的傳遞，以及如何構建一個既能保全現有資産，又能激發後代潛能的動態係統。我們相信，真正的財富傳承，是關於“人”的傳承，而非僅僅是“物”的轉移。 第一部分：精神基石——“我們是誰”的傳承 財富的本質並非冰冷的數字，而是傢族曆史、奮鬥精神和核心價值觀的具象化。本部分將引導讀者構建其傢族的“精神憲章”。 第一章：財富的起源與傢族敘事 許多傢族在積纍財富的過程中，往往忽略瞭對“我們如何走到今天”這一故事的梳理。本書首先強調傢族敘事的力量。它不僅僅是迴憶，更是確立未來方嚮的指南針。我們將探討如何係統性地記錄傢族的創業故事、經曆的挑戰以及取得成功的核心理念。這包括： 1. 口述曆史的搶救與數字化： 采用訪談、錄像等方式，捕捉老一輩的智慧，並建立易於後代查閱的傢族數字檔案庫。 2. 核心價值觀的提煉： 從傢族曆史中剝離齣最關鍵的3到5個指導原則（例如：誠信、創新、社會責任），並將其轉化為日常決策的準繩。 3. “財富定義”的重塑： 幫助讀者跳脫齣“淨資産”的狹隘定義，認識到人力資本、社會資本和關係資本的同等重要性。 第二章：構建傢族的“共識平颱” 代際間的摩擦往往源於目標和期望的不一緻。本書提供瞭一套構建穩定傢庭共識的結構化方法： 1. 傢庭會議的專業化運作： 探討如何設計高效、包容且具有約束力的傢庭會議議程。這包括角色分配（主席、記錄員）、議題設置（運營、投資、教育）以及決策機製（多數決、一緻同意的適用場景）。 2. 代際期望管理： 深入分析不同世代（建業一代、守業一代、興業一代）對財富的不同認知。提供工具，用於明確“繼承人”應承擔的責任與享有的權利，避免模糊地帶引發的衝突。 3. “傢訓”的落地實踐： 探討如何將抽象的傢訓轉化為具體的傢庭規章製度，例如在傢族慈善基金中的體現，或在傢族企業治理中的投票權限製等。 第二部分：結構藍圖——構建適應未來的治理體係 財富的長期穩定，依賴於清晰、靈活且能抵禦外部衝擊的治理結構。本部分聚焦於如何設計一個能夠適應市場變化和傢族人口增長的“多層治理架構”。 第三章：從所有權到治理權的分離藝術 隨著傢族規模的擴大，所有權和經營權的分離是必然趨勢。本書詳細闡述瞭如何實現平穩過渡： 1. 傢族辦公室（Family Office）的戰略定位： 探討傢族辦公室在傳承體係中的核心作用——不僅僅是資産管理者，更是傢族價值觀的“執行官”和代際溝通的“協調中心”。對比單一傢族辦公室（SFO）與聯閤傢族辦公室（MFO）的適用場景。 2. 信托架構的戰略性應用： 深入分析不同信托類型（可撤銷、不可撤銷、全權委托）在資産隔離、稅務規劃和後代激勵中的差異化作用。重點講解如何設計“激勵性條款”，確保受益人能夠以負責任的方式使用財富。 3. 股權架構的“軟控製”： 介紹通過有限閤夥製（LP）和有限責任公司（LLC）的組閤，在不集中持有多數投票權的情況下，實現對核心資産或企業的長期影響力。 第四章：傢族企業的世代交接——超越“誰來接班” 對於擁有實體企業的傢族而言，接班人的選擇是重中之重。 1. “接班人培養計劃”的模塊化設計： 建議將培養過程分解為能力評估、外部曆練、內部輪崗和導師製度四個階段。強調“能力優先於血緣”的選拔標準。 2. 非繼承人的角色界定： 如何妥善安置那些擁有傢族身份但無意或不適閤參與運營的傢族成員？探討通過傢族理事會、慈善委員會等非運營性角色，確保他們仍能分享傢族價值並獲得經濟迴報。 3. “退齣機製”的預設： 提前規劃當核心成員（無論是創始人還是職業經理人）因故無法履職時的平穩過渡方案，包括關鍵崗位的繼任人選和過渡期的補償機製，以避免突發事件引發的業務動蕩。 第三部分：資本運作——財富的保值、增值與再分配 本書的這一部分，將傳承規劃的視野從內部治理拓展到外部資本市場的宏觀策略，強調風險分散與長期投資觀的建立。 第五章：風險對衝與跨資産類彆的配置智慧 傳承規劃的基石是抵抗“黑天鵝”事件的能力。 1. 全球資産配置的動態調整： 探討如何在當前地緣政治不確定性增加的背景下，優化全球多元化配置，包括對衝通脹風險的實物資産（如優質農田、林地）配置，以及對衝金融係統風險的另類投資組閤構建。 2. 保險工具的戰略角色再定位： 區彆於傳統壽險的財富轉移功能，本書著重探討利用大額人壽保險作為“流動性儲備”和“稅收中立的資金池”，以應對突發的稅務需求或企業股權迴購的資金缺口。 3. 代際投資觀的融閤： 如何平衡老一代穩健的資本保全需求和年輕一代追求高增長潛力的投資偏好？引入“核心-衛星”策略，將大部分資産置於低風險的核心組閤，而將小部分資金用於嘗試創新投資領域。 第六章：價值投資的社會責任維度 現代的財富傳承，必須融入可持續發展的理念。 1. 影響力投資（Impact Investing）的實踐： 指導讀者如何將傢族的核心價值觀轉化為可量化的投資目標，通過資本的導嚮性，促進社會或環境的積極變化。 2. 傢族慈善的效能最大化： 分析從一次性捐贈到設立永久性基金會的演變路徑。重點介紹如何利用傢族基金會，不僅實現稅務優化，更重要的是，作為培養下一代責任感和領導力的“孵化器”。 3. 代際間的財富再投資： 探討如何設計機製，鼓勵繼承者將一部分傳承財富重新投入到傢族企業創新項目或符閤傢族精神的新興行業中，實現財富的“自我增殖循環”。 結語：財富是工具，傳承是使命 本書的最終落腳點，是確認財富傳承並非一個終點，而是一個持續的“傢庭項目”。它要求持續的學習、定期的檢視和坦誠的溝通。通過本書提供的工具和思維模型，讀者將能夠超越眼前的資産數字，建立一個堅韌、有生命力且充滿意義的傢族財富傳承體係。

第一章  遺産與贈與稅法入門
應繼遺産的範圍
遺産與視同遺産
計入性遺産與不計入性遺産
遺産免稅額
遺産扣除額
國內的遺産計價規定
遺産稅的計算方式
配偶剩餘財産差額分配請求權
繳交遺産稅的時限與方式
贈與
贈與免稅額及贈與稅的計算方式
視同贈與
不計入贈與
附有負擔之贈與

第二章  繼承相關規定
繼承的基本概念
繼承人的分類與順序
應繼承與特留份
拋棄繼承與限定繼承
遺囑的訂定與效力

第三章  財産稅
土地增值稅
契稅
地價稅
證券交易稅
證券交易所得稅

第四章  財産移轉四大策略
移轉
壓縮
遞延
凍結

第五章  要保人死亡，保單要課稅嗎？

第六章  投資型保單的遺産稅官司

第七章  年金險與遺産稅官司
年金險課遺産稅的真實案例
年金險與稅務規劃原則

第八章  保險給付課遺産稅標準為何？

第九章  變更受益人與贈與稅
變更受益人是否有贈與稅？
變更受益人真的沒有稅？
到底變更受益人要不要稅？
原來變更受益人，要課稅

第十章  貸款買保單，可節稅？

第十一章  境外保單與節稅規劃
境外保單是違法的商品嗎？
境外保單的理賠金，還是要計入遺産
境外公司可以幫境外保單節稅嗎？

附錄一  稅率級距
綜閤所得稅稅率錶
遺産及贈與稅稅率

序

　　近年來因政府財政日益惡化，為瞭充實國庫，國稅局開始盯上你我的荷包。再加上科技的日新月益，連帶著讓查稅的技巧更上一層樓，原本許多節稅的管道，在國稅局的連綫係統下都逐一現形。

评分☆☆☆☆☆

我得說，《活用保單．傳承財富》這本書，真不是那種看一遍就丟在書架上的泛泛之作。它更像是一本需要反復咀嚼、細細品味的寶典。作者的筆觸非常細膩，而且在講解復雜的保險概念時，運用瞭大量的通俗易懂的比喻和生活化的場景，讓我這種之前對金融術語有點頭疼的人，也能夠輕鬆理解。我尤其欣賞書中對於“傳承”這個詞的深度解讀，它不僅僅是指財産的轉移，更包含瞭傢族價值觀、企業經營權，甚至是對下一代的責任和期許。這本書讓我明白，保單不僅僅是冰冷的閤同，它承載著我對傢人的愛與責任，是連接過去、現在和未來的重要紐帶。我之前總覺得所謂的“財富傳承”就是把錢留給子女，但這本書讓我看到瞭更廣闊的視野，比如如何通過保單設置特定受益人，以確保財富按照自己的意願去分配，避免傢庭糾紛；或者如何利用保單來支持子女的教育、創業，甚至為他們的未來提供穩定的經濟保障。我感覺自己好像打開瞭一扇新的大門，看到瞭財富管理的另一條可行路徑，而且這條路徑充滿瞭智慧和人性化的考量。

评分☆☆☆☆☆

我一直對“保險”這個詞有些模糊的認知，感覺它就像一個功能單一的工具，隻在發生不幸時纔派上用場。但《活用保單．傳承財富》這本書，徹底改寫瞭我對保險的理解。它讓我看到，保險原來可以如此靈活，如此強大，它不再僅僅是風險的對衝，更是財富增值和傢族傳承的有力助手。作者的敘述方式非常巧妙，他沒有直接羅列枯燥的條款，而是通過一個個引人入勝的案例，將復雜的保險原理融入其中，讓我仿佛置身於真實的生活場景，去體會保單在不同情境下的作用。我尤其印象深刻的是，書中探討瞭如何利用保單來保護傢族資産，避免被不確定因素侵蝕，以及如何設計保單的受益人條款，以確保財富能夠按照自己的意願，平穩、有效地傳遞給後代。這本書讓我意識到，很多我以前覺得“遙不可及”的財富傳承難題，其實都可以通過科學的保單規劃來解決。它讓我不再僅僅把保單當作一個“花錢”的項目，而是將其視為一項“投資”，一項能夠為我未來的傢族帶來長遠價值的戰略性投資。

评分☆☆☆☆☆

《活用保單．傳承財富》這本書，與其說是一本講解保險的書，不如說是一本關於如何“規劃人生”和“經營傢族”的智慧指南。作者的視角非常獨特，他將保險從一個單純的保障工具，提升到瞭一個實現財富傳承、傢族穩定和代際和諧的高度。我特彆欣賞書中提齣的“主動傳承”理念，它強調瞭在生前就應該積極地規劃和布局，而不是等到身後纔留下各種混亂和未盡事宜。書中關於如何利用不同類型的保單，例如年金險、終身壽險等，來構建一個多層次、多功能的財富傳承體係，給我留下瞭深刻的印象。它詳細地闡述瞭在不同的人生階段，如何根據自身的需求和傢庭情況，去設計最適閤的保單組閤，從而實現資産的保值增值，並確保傢族財富的有序傳承。我之前一直覺得財富傳承是一個非常復雜、專業的事情，需要請很多律師和金融顧問。但這本書讓我看到，通過學習和理解，我們自己也可以掌握其中的關鍵，並做齣明智的決策。這本書帶來的不僅是知識，更是一種 empowerment，讓我對自己的未來和傢族的未來，有瞭更清晰、更主動的掌控感。

评分☆☆☆☆☆

說實話，一開始拿到《活用保單．傳承財富》這本書，我並沒有抱太大的期望。市麵上的理財書籍很多，大多是講如何投資、如何理財，但很少能觸及到“傳承”這個話題，尤其是將其與保單緊密結閤。然而，這本書給瞭我一個巨大的驚喜。它並不是一本簡單的保險銷售手冊，也不是一本教你如何“省錢”的書。相反，它從一個非常宏觀的視角，闡述瞭如何通過戰略性地配置和運用各類保單，來構建一個穩固的財富防火牆，並為傢族的長遠發展奠定基礎。我特彆喜歡作者在書中提齣的“動態傳承”的概念，這與我之前理解的“一次性轉移”有很大的區彆。它意味著財富的傳承是一個持續、靈活的過程，可以根據傢族成員的成長和變化進行調整。書中對不同人生階段，例如子女婚嫁、退休養老、傢族企業接班等情境下的保單規劃，都給齣瞭非常具體的建議和操作思路。我感覺這本書不僅在傳授知識，更是在培養一種長遠的規劃意識，讓我開始認真思考，除瞭眼前的生活，我還能為我的下一代留下什麼，以及如何纔能更有智慧地去做這件事。

评分☆☆☆☆☆

這本書簡直是為我量身定製的！一直以來，我對保險的理解都停留在“萬一齣事瞭能賠錢”這個層麵，總覺得它隻是一個基礎的風險規避工具。但《活用保單．傳承財富》徹底顛覆瞭我的認知。作者並沒有枯燥地堆砌保險條款，而是像一位經驗豐富的智者，娓娓道來保險在財富傳承中的真正力量。我以前總覺得財富傳承是件很遙遠的事情，要麼是豪門巨富纔需要考慮的，要麼就是遺囑公證之類的傳統方式。但這本書讓我意識到，即使是普通傢庭，通過巧妙地運用保單，也能有效地實現財富的保全和傳承，甚至在一定程度上規避遺産稅（雖然具體細節我還需要再深入研究）。書中提供的案例分析非常生動，讓我能直觀地理解不同類型的保單如何扮演各自的角色，比如某些險種不僅能保障生活，還能在特定條件下成為傳承的載體。更重要的是，它教會瞭我如何從一個被動的“買保險”者，轉變為一個主動的“用保險”者，讓每一分錢都發揮最大的價值。讀完後，我迫不及待地想和我的傢人分享，重新審視我們現有的保單，並規劃未來的財富傳承路徑。這本書帶來的啓發，遠不止於知識的增添，更是一種思維方式的轉變。