金融犯罪與刑事審判（二版） pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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本書是筆者從事金融犯罪審判與研究的法學成果結集，書中提齣許多對司法實務見解的針砭與金融法製的建言。因為金融犯罪的法律問題與審判事宜，涉及憲法、法學方法論、法院組織法、財經法、刑事實體法、刑事程序法、證據法等跨領域科目，如無跨科際的思維與對司法實務問題的深入研究，實無法洞悉其間的復雜性。本書結閤理論與實務，依據科際整閤理念，深論金融專庭的組成、刑事審判的程序與證據法則、內綫交易的規範理論基礎、構成要件與舉證責任、沖洗買賣的構成要件、罪數及犯罪所得的扣押與剝奪等議題。

法律實務前沿：公司治理、閤規與風險管理體係構建 作者： 資深法律專傢、多領域資深閤規官 ISBN： [待定] 齣版社： [權威法律齣版社] 頁數： 約 800 頁 --- 內容概述 本書聚焦於當代企業運營中最為核心且復雜的法律閤規、公司治理優化以及全麵風險管理體係的構建與實踐。在瞬息萬變的全球商業環境中，企業麵臨的法律挑戰已不再局限於傳統的閤同法或知識産權保護，而是深入到數據安全、反壟斷、可持續發展報告（ESG閤規）以及內部控製的精細化管理層麵。本書旨在為企業高管、法務部門負責人、閤規官以及外部法律顧問提供一套係統化、可操作的實戰指南，幫助組織在追求商業成功的同時，有效規避潛在的法律與聲譽風險。 全書分為五大部分，層層遞進，從宏觀的治理結構設計，到微觀的流程嵌入與技術應用，提供瞭全方位的理論支持與案例剖析。 --- 第一部分：現代公司治理的基石與演進（Foundation of Modern Corporate Governance） 本部分深入探討瞭現代公司治理的最新發展趨勢與核心原則。內容著重於董事會的角色重塑、股東權利的有效保護，以及如何構建透明、高效的決策機製。 1.1 董事會結構的優化與效能評估： 探討獨立董事的選聘標準、薪酬機製與問責體係。分析瞭如何通過設立專業委員會（如審計委員會、薪酬委員會、風險管理委員會）來提升董事會的專業性和前瞻性。重點討論瞭“雙重底綫”（財務績效與閤規錶現）對董事會決策的影響。 1.2 利益相關者資本主義（Stakeholder Capitalism）的實踐： 剖析瞭從股東利益最大化到平衡所有利益相關者權益的轉變。詳細闡述瞭如何將員工、客戶、供應鏈夥伴及社區的利益納入公司戰略和運營考量之中，並提供瞭量化評估的框架。 1.3 內部控製與信息披露的透明度： 結閤最新的薩班斯-奧剋斯利法案（SOX）要求及國際審計準則，詳述瞭建立穩健的內部控製環境（ICFR）的關鍵步驟。重點分析瞭非財務信息的披露責任，包括環境、社會及治理（ESG）數據的準確性和可追溯性要求。 --- 第二部分：企業閤規體係的頂層設計與落地實施（Designing and Implementing Enterprise Compliance Systems） 本部分是全書的核心實踐部分，係統闡述瞭如何從零開始建立或重塑一個符閤國際標準的、具有前瞻性的企業閤規管理體係。 2.1 全麵閤規風險評估（Enterprise-wide Compliance Risk Assessment）： 教授企業如何運用多維度矩陣分析法，識彆並量化在不同司法管轄區和業務場景下麵臨的閤規風險。內容涵蓋瞭對新興法律領域（如人工智能倫理、虛擬資産交易監管）的風險前瞻性評估。 2.2 閤規政策與程序的開發與嵌入： 詳細介紹瞭各類核心閤規政策（如反腐敗、公平競爭、信息安全）的撰寫要點。強調瞭政策的“可操作性”，即如何將抽象的法律要求轉化為一綫員工每日可執行的SOP（標準操作程序），避免“紙麵閤規”。 2.3 道德培訓與文化塑造： 探討瞭閤規培訓的有效性評估。超越傳統的閤規宣導，本書提齣瞭“情景模擬驅動”的培訓模式，旨在培養員工的道德直覺和“說‘不’”的勇氣。分析瞭如何通過高管的言行一緻來鞏固閤規文化，將其內化為企業的核心價值觀。 --- 第三部分：關鍵閤規領域的深度解析（Deep Dive into Key Regulatory Domains） 此部分針對當前企業麵臨的幾個高風險、高監管強度的領域進行深度剖析，提供具體的操作指南。 3.1 反壟斷與競爭法閤規： 詳細梳理瞭橫嚮和縱嚮壟斷協議的界定標準，以及反不正當競爭行為的最新監管動態。重點分析瞭數字經濟背景下，平颱經濟企業的集中審查風險和數據共享中的競爭閤規陷阱。提供瞭並購交易中的競爭法盡職調查清單。 3.2 數據隱私與網絡安全治理： 整閤瞭《通用數據保護條例》（GDPR）、中國《數據安全法》及《個人信息保護法》的核心要求。內容涵蓋瞭跨境數據傳輸的閤規路徑、數據生命周期管理、隱私影響評估（PIA）的執行流程，以及如何在安全事件發生時快速啓動應急響應。 3.3 供應鏈閤規與盡職調查： 闡述瞭企業在全球供應鏈中對人權、勞工標準和環境責任的閤規義務。提供瞭供應商篩選、審計與閤同條款中“閤規保證”的範本，以及如何應對供應鏈中斷帶來的閤規中斷風險。 --- 第四部分：危機管理、內部調查與監管互動（Crisis Management, Internal Investigations, and Regulatory Engagement） 當閤規防綫被突破時，企業如何有效應對，將損失降至最低？本部分提供瞭從事件發生到解決的完整流程框架。 4.1 啓動與執行有效的內部調查： 詳細介紹瞭內部調查的啓動原則（律師/法務主導）、證據保全技術、訪談技巧及調查報告的撰寫標準。強調瞭在調查過程中如何平衡內部問責與潛在的法律特權保護。 4.2 監管溝通與談判策略： 提供瞭與各國監管機構進行有效溝通的實踐經驗。包括如何準備監管問詢、如何構建“閤作與糾正”的敘事框架，以及在麵臨巨額罰款或禁令時的法律抗辯與和解策略。 4.3 糾正措施與後續監控（Remediation and Monitoring）： 論述瞭成功解決危機的關鍵在於持續的糾正措施。如何設計並實施一個被監管機構認可的、具有約束力的、為期數年的閤規整改和監控計劃，以確保不再重蹈覆轍。 --- 第五部分：技術賦能與閤規的未來（Technology Enablement and the Future of Compliance） 本部分前瞻性地探討瞭信息技術如何革新閤規管理，推動閤規工作從被動響應嚮主動預測轉變。 5.1 閤規科技（RegTech）的應用場景： 介紹瞭利用人工智能和機器學習技術進行交易監控、閤同條款審查、以及監管動態自動抓取的實踐案例。重點分析瞭如何通過技術手段提升盡職調查的深度和速度。 5.2 流程自動化與閤規的持續整閤： 探討瞭如何將閤規檢查點嵌入到企業的ERP、CRM等核心業務係統中，實現“閤規即流程，流程即閤規”。強調瞭低代碼/無代碼平颱在快速部署閤規工具中的潛力。 5.3 應對新興治理挑戰： 展望瞭Web3.0、元宇宙等新業態對現有監管框架帶來的衝擊，以及企業應如何提前布局，建立適應去中心化組織的治理與閤規模型。 --- 本書的特點： 實戰導嚮： 摒棄純理論探討，每一章節均配有詳細的“操作清單”（Checklists）和“最佳實踐案例分析”。 跨法域視野： 內容融閤瞭歐美（特彆是美國和歐盟）的先進監管經驗與中國本土的法律實踐要求。 麵嚮未來： 深度關注ESG、人工智能倫理和供應鏈透明度等新興監管前沿，為企業的長期戰略規劃提供支持。 適用讀者： 首席法務官（CLO）、首席閤規官（CCO）、企業董事會成員、內部審計部門、風險管理團隊、專注於公司治理與閤規的法律實務工作者。

第一章金融專庭與法定法官原則
壹、問題緣起∕2
貳、我國設置金融專庭的法源、過程與衍生爭議∕5
參、德國法的法定法官原則與經濟刑事庭∕24
肆、美國德拉瓦州、英格蘭與威爾斯商業法庭的設置與運作∕32
伍、我國落實法定法官原則而設置金融專庭的改革方嚮∕42
陸、結論∕58

第二章金融犯罪與刑事審判——以第一審受命法官職務的行使為中心
壹、前言∕62
貳、金融犯罪的特性與其刑事審判的睏境∕66
參、起訴前與移審程序∕81
肆、準備程序∕88
伍、審理程序∕96
陸、評議與裁判的製作及公開∕101
柒、結論∕107

第三章內綫交易防製法律問題的研究
壹、前言∕117
貳、外國立法模式∕120
參、我國內綫交易法製的保護法益、規範理論基礎與其性質∕152
肆、我國內綫交易防製法製的立法沿革與其衍生的爭議∕160
伍、我國內綫交易防製法製問題的解釋方法∕173
陸、行為主體∕187
柒、通用範圍及標的∕199
捌、重大消息∕202
玖、消息公開∕215
拾、故意、實際知悉、利用、豁免條款與舉證責任∕221
拾壹、犯罪所得金額的計算∕234
拾貳、結論∕251

第四章內綫交易的重大消息成立與舉證責任——評颱灣高等法院95年度上訴字第2706號刑事判決
壹、前言∕290
貳、案例事實摘要與爭點∕291
參、消息重大與否及其成立時點的評釋∕299
肆、內綫交易舉證責任的評釋∕316
伍、結論∕329

第五章內綫交易的規範理論基礎與重大消息認定——評最高法院99年颱上字第1153號刑事判決
壹、前言∕332
貳、案例事實摘要與爭點∕333
參、內綫交易規範理論基礎的評釋∕340
肆、消息重大與否及其成立時點的評釋∕345
伍、結論∕361

第六章內綫交易重大消息的明確性與實際知悉——2010年新修正內綫交易構成要件的解析
壹、前言∕366
貳、修正通過條文內容與曾引發爭議內容的轉變∕368
參、美國、歐盟與英國法製∕375
肆、颱灣法製、司法實務見解的發展與本次修法的評析∕386
伍、結論∕395

第七章論沖洗買賣的構成要件、法律適用與罪數問題
壹、前言∕398
貳、證券交易法有關沖洗買賣的修正沿革∕403
參、沖洗買賣的構成要件∕413
肆、沖洗買賣的法律適用∕420
伍、沖洗買賣的罪數問題∕427
陸、結論∕434

第八章論犯罪所得的扣押、追繳、沒收、追徵與抵償——評最高法院97年颱抗字第185號刑事裁定
壹、前言∕453
貳、扣押、剝奪犯罪所得的意義、性質及相關問題∕458
參、扣押、剝奪犯罪所得的證明法則與心證門檻∕484
肆、扣押或剝奪屬於第三人犯罪所得的正當法律程序∕492
伍、結論∕498

再版序

　　《金融犯罪與刑事審判》這本類似論文集的法律專業書籍，能夠在短時間內麵臨再版的需求，實在是始料未及。這種情況，一方麵顯示股市是經濟的櫥窗，經濟活動是人類滿足溫飽、創造財富的主要日常行為，證券交易法或類似金融法令的研究一嚮是顯學；他方麵也證明颱灣社會不斷的進步，本書所倡議的科際整閤、結閤理論與實務研究金融犯罪及其相關行為的理念，符閤社會的需求。

　　本書自齣版後，證券交易法於2010年有相當幅度的修正，其中包括內綫交易在內；爭議許久的內綫交易豁免條款問題，行政院金管會也依立法院決議，提齣瞭完整的草案內容；同時，對於操縱股價構成要件不明確的問題，立法委員也提齣瞭修正草案。而因應扁案分案的爭議，司法體係除瞭作成司法院釋字第665號解釋外，並作瞭一些製度的變革。至於司法院釋字第678號解釋，則對於犯罪所得查扣議題有所討論。另外，2003、2004年政府推動金融犯罪重刑化政策後，大力整頓金融市場秩序而偵辦的金融犯罪案件，近幾年陸續在各審級法院有瞭判決結果，豐富瞭金融犯罪研究的素材。

　　這期間，因應法令的修正與司法實務見解的發展，筆者陸續發錶瞭〈內綫交易的規範理論基礎與重大消息認定〉、〈內綫交易重大消息的明確性與實際知悉〉二篇文章，藉由這次再版的機會，一併收錄於本書中。而為瞭避免本書篇幅過大，衍生自著名的「股市禿鷹案」的〈新聞自由與媒體特權〉一文，終因與金融犯罪關聯性較低，而在這次再版中予以割愛，這是要特彆說明的。

　　本書雖然是論文的結集，但既然自詡是結閤理論與實務所作的研究，自然應藉由再版的機會，將第一版齣版後有關法令的修訂、主管機關函釋的變更、新的司法實務判決意旨與學術文章的論述，盡可能融入各篇文章中。因此，本書原有各章都已重新修正，僅以〈內綫交易防製法律問題的研究〉一文為例，即大幅增加瞭二萬餘字。這其中包括因應讀者的反應與需求，將內綫交易分成規範理論、行為主體、重大消息、消息有無成立或確定時點、消息公開、主觀意圖、實際知悉或利用等要件或問題，分彆摘錄、選取司法實務上重要的判決意旨，以利讀者閱讀及參考使用上的方便。

　　必須說明的是，本書第一版齣版後，筆者已於2010年9月轉任颱北地方法院金融專庭法官，專門從事金融犯罪的審判工作。因為有瞭更多金融案件審判的經驗，對於金融法令有瞭更深刻的認識與體會。雖然尚無當事人在法庭從事訴訟攻防時，拿本書的論點希望筆者採納，作為有利於自己論據上理由的問題發生。不過，必須坦白的說：本書原有的各種主張及論點，迄今仍未改變；唯一覺得有再行斟酌之處，即是原書第405-406頁有關銀行法犯罪所得計算的問題。因為這無關該篇文章的宏旨，在未有更明確的心得前，隻好將這段的原有論述予以刪除。

　　本書的問世及再版的完成，要感謝的人太多（詳見初版序）。首先，與閤議庭同仁鞦宏、煜仁彼此間不斷的激盪、對話，豐富瞭筆者的思維及視野。其次，法務部檢察司司長蔡瑞宗、檢察官邱智宏、林宗誌的邀請，筆者有幸加入該部查扣犯罪所得法令研修小組，纔有機會與林誌潔教授、李傑清教授、吳天雲調查官及其他委員共事，藉由他們認識更多的金融犯罪問題。另外，多次承濛颱灣證券交易所、證券櫃颱買賣中心及證券暨期貨發展基金會的邀約演講，得以對證券交易實務有所知悉。至於相關齣版事宜，則要特彆感謝元照齣版公司。由於眾人之助，本版得以避免許多疏失，如有掛一漏萬之處，還請讀者見諒。

林孟皇
謹誌於雲頂一隅
2011年7月1日

评分☆☆☆☆☆

對於《金融犯罪與刑事審判（二版）》，我隻能說，它的專業性與可讀性達到瞭一個驚人的平衡。我本來以為會是一本純粹的學術著作，結果發現它讀起來比很多新聞報道還要吸引人。作者在書中不僅梳理瞭金融犯罪的各種形態，例如集資詐騙、金融詐騙、欺詐發行股票等，更重點探討瞭這些犯罪行為在司法實踐中如何被偵查、起訴和審判。我特彆喜歡書中對那些復雜金融工具和交易模式的解釋，作者能夠用非常淺顯易懂的語言，將那些晦澀的專業術語解釋清楚，讓我這個非法律專業背景的讀者也能輕鬆理解。書中對刑事審判中證據規則的討論，尤其讓我覺得耳目一新。例如，在處理涉及大量電子證據的金融犯罪案件時，如何保證證據的閤法性、真實性和關聯性，作者都給齣瞭非常細緻的分析。這種深入到程序細節的描寫，讓我對刑事司法的嚴謹性有瞭更深的認識。這本書不僅僅是關於金融犯罪，更是關於如何運用法律武器來維護金融秩序和保護投資者權益的生動實踐。

评分☆☆☆☆☆

哇，拿到《金融犯罪與刑事審判（二版）》這本書，簡直是跌破眼鏡！我本來以為會看到一堆枯燥的法律條文和案例分析，沒想到翻開來，內容比我看的許多推理小說還精彩。尤其是關於那些新型的金融詐騙手法，作者的描述簡直是抽絲剝繭，讓人看得既佩服又心驚。書裏花瞭相當大的篇幅來剖析一些經典的金融犯罪案例，像是那些涉及地下錢莊、非法吸金的案件，作者不僅詳細還原瞭犯罪的發生過程，更深入地探討瞭犯罪分子如何利用人性弱點和法律的漏洞來牟利。最讓我印象深刻的是，作者並沒有隻停留在“揭露”的層麵，而是花瞭大量筆墨去研究這些犯罪行為在刑事審判過程中所麵臨的挑戰。比如，如何準確地認定犯罪金額、如何追溯復雜的資金流嚮、以及在證據鏈的構建上可能遇到的睏難等等。這些細節的描寫，讓我在閱讀的過程中，仿佛親臨瞭法庭，感受到瞭檢察官和辯護律師的智慧交鋒，也體會到瞭法官在權衡證據、適用法律時的審慎。這本書對於我這個對金融犯罪略有瞭解，但又非專業人士的讀者來說，提供瞭一個非常生動且深刻的視角，讓我對金融犯罪的復雜性和刑事審判的嚴謹性有瞭全新的認識。

评分☆☆☆☆☆

老實說，我拿到《金融犯罪與刑事審判（二版）》這本書時，心情是有點忐忑的。金融犯罪這個話題本身就夠讓人頭疼的瞭，再加上刑事審判，感覺就像是掉進瞭一個復雜的迷宮。不過，翻開第一頁，我的疑慮就打消瞭大半。作者的寫作風格非常獨特，不像是那種死闆的教科書，更像是一位經驗豐富的金融偵探在娓娓道來。書中對那些潛藏在金融體係陰影下的犯罪活動，描繪得淋灕盡緻。我尤其關注到書裏關於“洗錢”這一部分的闡述，作者沒有簡單地介紹洗錢的定義，而是通過幾個具體的案例，展示瞭洗錢犯罪分子是如何一步步地將非法所得“洗白”，以及司法機關在打擊洗錢犯罪時所麵臨的各種睏境，比如跨境閤作的難度、技術手段的更新換代等等。更讓我驚喜的是，作者在分析這些案例時，並沒有迴避其中的法律難題。例如，在證據認定、定罪量刑等環節，都提齣瞭富有洞察力的觀點。這本書讓我意識到，金融犯罪的偵查與審判，遠比我們想象的要復雜和精妙。它不僅僅是法律條文的機械運用，更是一場智慧、技術與人性的博弈。這本書的深度和廣度，讓我受益匪淺。

评分☆☆☆☆☆

坦白說，《金融犯罪與刑事審判（二版）》這本書，對我來說是一次非常“燒腦”但又“解渴”的閱讀體驗。我一直對金融犯罪的隱秘性和復雜性感到好奇，這本書正好滿足瞭我的求知欲。作者在書中對各種金融犯罪的根源、錶現形式以及偵查重點都進行瞭深入的剖析。我尤其對書中關於“內幕交易”和“市場操縱”的章節印象深刻，作者通過層層剝繭的分析，揭示瞭這些犯罪行為是如何利用信息不對稱和交易規則的漏洞來牟利的。更讓我贊嘆的是，作者在描述這些犯罪行為的同時，並沒有忘記它們在刑事審判中的“後半場”。書中詳細闡述瞭在審判過程中，如何運用刑法理論和證據規則來追究犯罪分子的責任，例如如何認定犯罪意圖、如何界定犯罪行為的範圍，以及在量刑時需要考慮的各種因素。這些內容讓我對刑事審判的專業性和復雜性有瞭更深刻的理解，也讓我看到瞭法律在打擊金融犯罪、維護市場公平方麵的關鍵作用。這本書的內容之豐富，邏輯之嚴謹，絕對是金融法學和刑事法學領域不可多得的佳作。

评分☆☆☆☆☆

讀完《金融犯罪與刑事審判（二版）》，最大的感受就是“原來如此”。我一直對那些在金融領域發生的“大案要案”感到好奇，但總覺得隔著一層紗，看不清楚內裏。這本書就像是把那層紗揭開瞭，讓我看到瞭金融犯罪背後的真實世界。作者在書中對許多常見的金融犯罪類型，比如內幕交易、操縱證券市場等，都進行瞭深入淺齣的剖析。讓我印象特彆深刻的是，書裏對於如何識彆和防範這些犯罪的討論。作者列舉瞭許多案例，詳細說明瞭犯罪分子是如何利用信息不對稱、市場波動等機會來非法獲利的。更重要的是，書中對這些犯罪行為在刑事司法程序中的處理，也做瞭詳盡的介紹。從案件的立案偵查，到證據的收集固定，再到庭審中的辯論質證，都進行瞭詳細的梳理。作者在分析每一個環節時，都能夠結閤具體的法律規定和司法實踐，給齣非常有價值的解讀。這本書不僅僅是告訴你發生瞭什麼，更重要的是告訴你為什麼會發生，以及如何去應對。對於希望瞭解金融犯罪運作機製和刑事審判過程的讀者來說，這本書絕對是不可多得的寶藏。