金融犯罪与刑事审判（二版） pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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本书是笔者从事金融犯罪审判与研究的法学成果结集，书中提出许多对司法实务见解的针砭与金融法制的建言。因为金融犯罪的法律问题与审判事宜，涉及宪法、法学方法论、法院组织法、财经法、刑事实体法、刑事程序法、证据法等跨领域科目，如无跨科际的思维与对司法实务问题的深入研究，实无法洞悉其间的复杂性。本书结合理论与实务，依据科际整合理念，深论金融专庭的组成、刑事审判的程序与证据法则、内线交易的规范理论基础、构成要件与举证责任、沖洗买卖的构成要件、罪数及犯罪所得的扣押与剥夺等议题。

法律实务前沿：公司治理、合规与风险管理体系构建 作者： 资深法律专家、多领域资深合规官 ISBN： [待定] 出版社： [权威法律出版社] 页数： 约 800 页 --- 内容概述 本书聚焦于当代企业运营中最为核心且复杂的法律合规、公司治理优化以及全面风险管理体系的构建与实践。在瞬息万变的全球商业环境中，企业面临的法律挑战已不再局限于传统的合同法或知识产权保护，而是深入到数据安全、反垄断、可持续发展报告（ESG合规）以及内部控制的精细化管理层面。本书旨在为企业高管、法务部门负责人、合规官以及外部法律顾问提供一套系统化、可操作的实战指南，帮助组织在追求商业成功的同时，有效规避潜在的法律与声誉风险。 全书分为五大部分，层层递进，从宏观的治理结构设计，到微观的流程嵌入与技术应用，提供了全方位的理论支持与案例剖析。 --- 第一部分：现代公司治理的基石与演进（Foundation of Modern Corporate Governance） 本部分深入探讨了现代公司治理的最新发展趋势与核心原则。内容着重于董事会的角色重塑、股东权利的有效保护，以及如何构建透明、高效的决策机制。 1.1 董事会结构的优化与效能评估： 探讨独立董事的选聘标准、薪酬机制与问责体系。分析了如何通过设立专业委员会（如审计委员会、薪酬委员会、风险管理委员会）来提升董事会的专业性和前瞻性。重点讨论了“双重底线”（财务绩效与合规表现）对董事会决策的影响。 1.2 利益相关者资本主义（Stakeholder Capitalism）的实践： 剖析了从股东利益最大化到平衡所有利益相关者权益的转变。详细阐述了如何将员工、客户、供应链伙伴及社区的利益纳入公司战略和运营考量之中，并提供了量化评估的框架。 1.3 内部控制与信息披露的透明度： 结合最新的萨班斯-奥克斯利法案（SOX）要求及国际审计准则，详述了建立稳健的内部控制环境（ICFR）的关键步骤。重点分析了非财务信息的披露责任，包括环境、社会及治理（ESG）数据的准确性和可追溯性要求。 --- 第二部分：企业合规体系的顶层设计与落地实施（Designing and Implementing Enterprise Compliance Systems） 本部分是全书的核心实践部分，系统阐述了如何从零开始建立或重塑一个符合国际标准的、具有前瞻性的企业合规管理体系。 2.1 全面合规风险评估（Enterprise-wide Compliance Risk Assessment）： 教授企业如何运用多维度矩阵分析法，识别并量化在不同司法管辖区和业务场景下面临的合规风险。内容涵盖了对新兴法律领域（如人工智能伦理、虚拟资产交易监管）的风险前瞻性评估。 2.2 合规政策与程序的开发与嵌入： 详细介绍了各类核心合规政策（如反腐败、公平竞争、信息安全）的撰写要点。强调了政策的“可操作性”，即如何将抽象的法律要求转化为一线员工每日可执行的SOP（标准操作程序），避免“纸面合规”。 2.3 道德培训与文化塑造： 探讨了合规培训的有效性评估。超越传统的合规宣导，本书提出了“情景模拟驱动”的培训模式，旨在培养员工的道德直觉和“说‘不’”的勇气。分析了如何通过高管的言行一致来巩固合规文化，将其内化为企业的核心价值观。 --- 第三部分：关键合规领域的深度解析（Deep Dive into Key Regulatory Domains） 此部分针对当前企业面临的几个高风险、高监管强度的领域进行深度剖析，提供具体的操作指南。 3.1 反垄断与竞争法合规： 详细梳理了横向和纵向垄断协议的界定标准，以及反不正当竞争行为的最新监管动态。重点分析了数字经济背景下，平台经济企业的集中审查风险和数据共享中的竞争合规陷阱。提供了并购交易中的竞争法尽职调查清单。 3.2 数据隐私与网络安全治理： 整合了《通用数据保护条例》（GDPR）、中国《数据安全法》及《个人信息保护法》的核心要求。内容涵盖了跨境数据传输的合规路径、数据生命周期管理、隐私影响评估（PIA）的执行流程，以及如何在安全事件发生时快速启动应急响应。 3.3 供应链合规与尽职调查： 阐述了企业在全球供应链中对人权、劳工标准和环境责任的合规义务。提供了供应商筛选、审计与合同条款中“合规保证”的范本，以及如何应对供应链中断带来的合规中断风险。 --- 第四部分：危机管理、内部调查与监管互动（Crisis Management, Internal Investigations, and Regulatory Engagement） 当合规防线被突破时，企业如何有效应对，将损失降至最低？本部分提供了从事件发生到解决的完整流程框架。 4.1 启动与执行有效的内部调查： 详细介绍了内部调查的启动原则（律师/法务主导）、证据保全技术、访谈技巧及调查报告的撰写标准。强调了在调查过程中如何平衡内部问责与潜在的法律特权保护。 4.2 监管沟通与谈判策略： 提供了与各国监管机构进行有效沟通的实践经验。包括如何准备监管问询、如何构建“合作与纠正”的叙事框架，以及在面临巨额罚款或禁令时的法律抗辩与和解策略。 4.3 纠正措施与后续监控（Remediation and Monitoring）： 论述了成功解决危机的关键在于持续的纠正措施。如何设计并实施一个被监管机构认可的、具有约束力的、为期数年的合规整改和监控计划，以确保不再重蹈覆辙。 --- 第五部分：技术赋能与合规的未来（Technology Enablement and the Future of Compliance） 本部分前瞻性地探讨了信息技术如何革新合规管理，推动合规工作从被动响应向主动预测转变。 5.1 合规科技（RegTech）的应用场景： 介绍了利用人工智能和机器学习技术进行交易监控、合同条款审查、以及监管动态自动抓取的实践案例。重点分析了如何通过技术手段提升尽职调查的深度和速度。 5.2 流程自动化与合规的持续整合： 探讨了如何将合规检查点嵌入到企业的ERP、CRM等核心业务系统中，实现“合规即流程，流程即合规”。强调了低代码/无代码平台在快速部署合规工具中的潜力。 5.3 应对新兴治理挑战： 展望了Web3.0、元宇宙等新业态对现有监管框架带来的冲击，以及企业应如何提前布局，建立适应去中心化组织的治理与合规模型。 --- 本书的特点： 实战导向： 摒弃纯理论探讨，每一章节均配有详细的“操作清单”（Checklists）和“最佳实践案例分析”。 跨法域视野： 内容融合了欧美（特别是美国和欧盟）的先进监管经验与中国本土的法律实践要求。 面向未来： 深度关注ESG、人工智能伦理和供应链透明度等新兴监管前沿，为企业的长期战略规划提供支持。 适用读者： 首席法务官（CLO）、首席合规官（CCO）、企业董事会成员、内部审计部门、风险管理团队、专注于公司治理与合规的法律实务工作者。

第一章金融专庭与法定法官原则
壹、问题缘起∕2
贰、我国设置金融专庭的法源、过程与衍生争议∕5
参、德国法的法定法官原则与经济刑事庭∕24
肆、美国德拉瓦州、英格兰与威尔斯商业法庭的设置与运作∕32
伍、我国落实法定法官原则而设置金融专庭的改革方向∕42
陆、结论∕58

第二章金融犯罪与刑事审判——以第一审受命法官职务的行使为中心
壹、前言∕62
贰、金融犯罪的特性与其刑事审判的困境∕66
参、起诉前与移审程序∕81
肆、准备程序∕88
伍、审理程序∕96
陆、评议与裁判的制作及公开∕101
柒、结论∕107

第三章内线交易防制法律问题的研究
壹、前言∕117
贰、外国立法模式∕120
参、我国内线交易法制的保护法益、规范理论基础与其性质∕152
肆、我国内线交易防制法制的立法沿革与其衍生的争议∕160
伍、我国内线交易防制法制问题的解释方法∕173
陆、行为主体∕187
柒、通用范围及标的∕199
捌、重大消息∕202
玖、消息公开∕215
拾、故意、实际知悉、利用、豁免条款与举证责任∕221
拾壹、犯罪所得金额的计算∕234
拾贰、结论∕251

第四章内线交易的重大消息成立与举证责任——评台湾高等法院95年度上诉字第2706号刑事判决
壹、前言∕290
贰、案例事实摘要与争点∕291
参、消息重大与否及其成立时点的评释∕299
肆、内线交易举证责任的评释∕316
伍、结论∕329

第五章内线交易的规范理论基础与重大消息认定——评最高法院99年台上字第1153号刑事判决
壹、前言∕332
贰、案例事实摘要与争点∕333
参、内线交易规范理论基础的评释∕340
肆、消息重大与否及其成立时点的评释∕345
伍、结论∕361

第六章内线交易重大消息的明确性与实际知悉——2010年新修正内线交易构成要件的解析
壹、前言∕366
贰、修正通过条文内容与曾引发争议内容的转变∕368
参、美国、欧盟与英国法制∕375
肆、台湾法制、司法实务见解的发展与本次修法的评析∕386
伍、结论∕395

第七章论沖洗买卖的构成要件、法律适用与罪数问题
壹、前言∕398
贰、证券交易法有关沖洗买卖的修正沿革∕403
参、沖洗买卖的构成要件∕413
肆、沖洗买卖的法律适用∕420
伍、沖洗买卖的罪数问题∕427
陆、结论∕434

第八章论犯罪所得的扣押、追缴、没收、追征与抵偿——评最高法院97年台抗字第185号刑事裁定
壹、前言∕453
贰、扣押、剥夺犯罪所得的意义、性质及相关问题∕458
参、扣押、剥夺犯罪所得的证明法则与心证门槛∕484
肆、扣押或剥夺属于第三人犯罪所得的正当法律程序∕492
伍、结论∕498

再版序

　　《金融犯罪与刑事审判》这本类似论文集的法律专业书籍，能够在短时间内面临再版的需求，实在是始料未及。这种情况，一方面显示股市是经济的橱窗，经济活动是人类满足温饱、创造财富的主要日常行为，证券交易法或类似金融法令的研究一向是显学；他方面也证明台湾社会不断的进步，本书所倡议的科际整合、结合理论与实务研究金融犯罪及其相关行为的理念，符合社会的需求。

　　本书自出版后，证券交易法于2010年有相当幅度的修正，其中包括内线交易在内；争议许久的内线交易豁免条款问题，行政院金管会也依立法院决议，提出了完整的草案内容；同时，对于操纵股价构成要件不明确的问题，立法委员也提出了修正草案。而因应扁案分案的争议，司法体系除了作成司法院释字第665号解释外，并作了一些制度的变革。至于司法院释字第678号解释，则对于犯罪所得查扣议题有所讨论。另外，2003、2004年政府推动金融犯罪重刑化政策后，大力整顿金融市场秩序而侦办的金融犯罪案件，近几年陆续在各审级法院有了判决结果，丰富了金融犯罪研究的素材。

　　这期间，因应法令的修正与司法实务见解的发展，笔者陆续发表了〈内线交易的规范理论基础与重大消息认定〉、〈内线交易重大消息的明确性与实际知悉〉二篇文章，借由这次再版的机会，一併收录于本书中。而为了避免本书篇幅过大，衍生自着名的「股市秃鹰案」的〈新闻自由与媒体特权〉一文，终因与金融犯罪关联性较低，而在这次再版中予以割爱，这是要特别说明的。

　　本书虽然是论文的结集，但既然自诩是结合理论与实务所作的研究，自然应借由再版的机会，将第一版出版后有关法令的修订、主管机关函释的变更、新的司法实务判决意旨与学术文章的论述，尽可能融入各篇文章中。因此，本书原有各章都已重新修正，仅以〈内线交易防制法律问题的研究〉一文为例，即大幅增加了二万余字。这其中包括因应读者的反应与需求，将内线交易分成规范理论、行为主体、重大消息、消息有无成立或确定时点、消息公开、主观意图、实际知悉或利用等要件或问题，分别摘录、选取司法实务上重要的判决意旨，以利读者阅读及参考使用上的方便。

　　必须说明的是，本书第一版出版后，笔者已于2010年9月转任台北地方法院金融专庭法官，专门从事金融犯罪的审判工作。因为有了更多金融案件审判的经验，对于金融法令有了更深刻的认识与体会。虽然尚无当事人在法庭从事诉讼攻防时，拿本书的论点希望笔者採纳，作为有利于自己论据上理由的问题发生。不过，必须坦白的说：本书原有的各种主张及论点，迄今仍未改变；唯一觉得有再行斟酌之处，即是原书第405-406页有关银行法犯罪所得计算的问题。因为这无关该篇文章的宏旨，在未有更明确的心得前，只好将这段的原有论述予以删除。

　　本书的问世及再版的完成，要感谢的人太多（详见初版序）。首先，与合议庭同仁秋宏、煜仁彼此间不断的激盪、对话，丰富了笔者的思维及视野。其次，法务部检察司司长蔡瑞宗、检察官邱智宏、林宗志的邀请，笔者有幸加入该部查扣犯罪所得法令研修小组，才有机会与林志洁教授、李杰清教授、吴天云调查官及其他委员共事，借由他们认识更多的金融犯罪问题。另外，多次承蒙台湾证券交易所、证券柜台买卖中心及证券暨期货发展基金会的邀约演讲，得以对证券交易实务有所知悉。至于相关出版事宜，则要特别感谢元照出版公司。由于众人之助，本版得以避免许多疏失，如有挂一漏万之处，还请读者见谅。

林孟皇
谨志于云顶一隅
2011年7月1日

评分☆☆☆☆☆

哇，拿到《金融犯罪与刑事审判（二版）》这本书，简直是跌破眼镜！我本来以为会看到一堆枯燥的法律条文和案例分析，没想到翻开来，内容比我看的许多推理小说还精彩。尤其是关于那些新型的金融诈骗手法，作者的描述简直是抽丝剥茧，让人看得既佩服又心惊。书里花了相当大的篇幅来剖析一些经典的金融犯罪案例，像是那些涉及地下钱庄、非法吸金的案件，作者不仅详细还原了犯罪的发生过程，更深入地探讨了犯罪分子如何利用人性弱点和法律的漏洞来牟利。最让我印象深刻的是，作者并没有只停留在“揭露”的层面，而是花了大量笔墨去研究这些犯罪行为在刑事审判过程中所面临的挑战。比如，如何准确地认定犯罪金额、如何追溯复杂的资金流向、以及在证据链的构建上可能遇到的困难等等。这些细节的描写，让我在阅读的过程中，仿佛亲临了法庭，感受到了检察官和辩护律师的智慧交锋，也体会到了法官在权衡证据、适用法律时的审慎。这本书对于我这个对金融犯罪略有了解，但又非专业人士的读者来说，提供了一个非常生动且深刻的视角，让我对金融犯罪的复杂性和刑事审判的严谨性有了全新的认识。

评分☆☆☆☆☆

对于《金融犯罪与刑事审判（二版）》，我只能说，它的专业性与可读性达到了一个惊人的平衡。我本来以为会是一本纯粹的学术著作，结果发现它读起来比很多新闻报道还要吸引人。作者在书中不仅梳理了金融犯罪的各种形态，例如集资诈骗、金融诈骗、欺诈发行股票等，更重点探讨了这些犯罪行为在司法实践中如何被侦查、起诉和审判。我特别喜欢书中对那些复杂金融工具和交易模式的解释，作者能够用非常浅显易懂的语言，将那些晦涩的专业术语解释清楚，让我这个非法律专业背景的读者也能轻松理解。书中对刑事审判中证据规则的讨论，尤其让我觉得耳目一新。例如，在处理涉及大量电子证据的金融犯罪案件时，如何保证证据的合法性、真实性和关联性，作者都给出了非常细致的分析。这种深入到程序细节的描写，让我对刑事司法的严谨性有了更深的认识。这本书不仅仅是关于金融犯罪，更是关于如何运用法律武器来维护金融秩序和保护投资者权益的生动实践。

评分☆☆☆☆☆

坦白说，《金融犯罪与刑事审判（二版）》这本书，对我来说是一次非常“烧脑”但又“解渴”的阅读体验。我一直对金融犯罪的隐秘性和复杂性感到好奇，这本书正好满足了我的求知欲。作者在书中对各种金融犯罪的根源、表现形式以及侦查重点都进行了深入的剖析。我尤其对书中关于“内幕交易”和“市场操纵”的章节印象深刻，作者通过层层剥茧的分析，揭示了这些犯罪行为是如何利用信息不对称和交易规则的漏洞来牟利的。更让我赞叹的是，作者在描述这些犯罪行为的同时，并没有忘记它们在刑事审判中的“后半场”。书中详细阐述了在审判过程中，如何运用刑法理论和证据规则来追究犯罪分子的责任，例如如何认定犯罪意图、如何界定犯罪行为的范围，以及在量刑时需要考虑的各种因素。这些内容让我对刑事审判的专业性和复杂性有了更深刻的理解，也让我看到了法律在打击金融犯罪、维护市场公平方面的关键作用。这本书的内容之丰富，逻辑之严谨，绝对是金融法学和刑事法学领域不可多得的佳作。

评分☆☆☆☆☆

读完《金融犯罪与刑事审判（二版）》，最大的感受就是“原来如此”。我一直对那些在金融领域发生的“大案要案”感到好奇，但总觉得隔着一层纱，看不清楚内里。这本书就像是把那层纱揭开了，让我看到了金融犯罪背后的真实世界。作者在书中对许多常见的金融犯罪类型，比如内幕交易、操纵证券市场等，都进行了深入浅出的剖析。让我印象特别深刻的是，书里对于如何识别和防范这些犯罪的讨论。作者列举了许多案例，详细说明了犯罪分子是如何利用信息不对称、市场波动等机会来非法获利的。更重要的是，书中对这些犯罪行为在刑事司法程序中的处理，也做了详尽的介绍。从案件的立案侦查，到证据的收集固定，再到庭审中的辩论质证，都进行了详细的梳理。作者在分析每一个环节时，都能够结合具体的法律规定和司法实践，给出非常有价值的解读。这本书不仅仅是告诉你发生了什么，更重要的是告诉你为什么会发生，以及如何去应对。对于希望了解金融犯罪运作机制和刑事审判过程的读者来说，这本书绝对是不可多得的宝藏。

评分☆☆☆☆☆

老实说，我拿到《金融犯罪与刑事审判（二版）》这本书时，心情是有点忐忑的。金融犯罪这个话题本身就够让人头疼的了，再加上刑事审判，感觉就像是掉进了一个复杂的迷宫。不过，翻开第一页，我的疑虑就打消了大半。作者的写作风格非常独特，不像是那种死板的教科书，更像是一位经验丰富的金融侦探在娓娓道来。书中对那些潜藏在金融体系阴影下的犯罪活动，描绘得淋漓尽致。我尤其关注到书里关于“洗钱”这一部分的阐述，作者没有简单地介绍洗钱的定义，而是通过几个具体的案例，展示了洗钱犯罪分子是如何一步步地将非法所得“洗白”，以及司法机关在打击洗钱犯罪时所面临的各种困境，比如跨境合作的难度、技术手段的更新换代等等。更让我惊喜的是，作者在分析这些案例时，并没有回避其中的法律难题。例如，在证据认定、定罪量刑等环节，都提出了富有洞察力的观点。这本书让我意识到，金融犯罪的侦查与审判，远比我们想象的要复杂和精妙。它不仅仅是法律条文的机械运用，更是一场智慧、技术与人性的博弈。这本书的深度和广度，让我受益匪浅。