轻松考证照：银行内部控制及内部稽核规范要点~考前15天 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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．针对银行内控及内稽测验量身订作~~考前15天必胜宝典！
．内控+内稽+存放款+信用卡+财富管理+外汇+法规！
．要点化+图表化+小叮咛+模拟考题！

　　本书特针对银行内部控制及内部稽核规范结合实务概况，撰写内控要点、内稽要点、存放款、信用卡、财富管理、外汇与法规等金融业务规范及实务要点；并附上银行内控考试考情分析及模拟考题解析，非常有助于财金商学相关系所学生、从业人员与考生研读！

本书特色

　　1.量身订作：聚焦撰写内控内稽规范要点，助您快速掌握重点。
　　2.有效掌握法规与实务：涵盖银行内控内稽及存放款相关业务规范要点！
　　3.考试加值：独家分享考情分析与模拟考题，助您攀上成功巅峰！
 

考证冲刺必备：精选金融实务与法规解析 本书聚焦于银行业务的广阔领域，旨在为备考人员提供深度、实用的知识体系梳理与应试技巧指导，内容涵盖金融市场运作的宏观视角到具体业务操作的微观细节，绝不涉及特定考试的考前冲刺复习资料。 --- 第一部分：现代商业银行业务全景透视 第一章：商业银行的定位与战略转型 本章深入探讨商业银行在现代金融体系中的核心地位与功能演变。我们将从宏观经济背景出发，分析全球金融一体化对商业银行发展战略的影响。内容细致划分了商业银行的组织结构、主要业务板块（如存贷款、中间业务、资产管理）及其相互间的协同效应。重点解析了当前商业银行面临的数字化转型浪潮，包括金融科技（FinTech）的应用如何重塑客户服务模式、风险管理流程和内部运营效率。探讨商业银行如何在新兴市场中寻求差异化竞争优势，实现可持续发展。 第二章：存款与流动性管理精要 本章详述商业银行负债端的基石——存款业务的全面运营。内容涵盖了不同类型存款的特性（活期、定期、大额存单），客户分层管理策略，以及存款的获取、维护与成本控制。尤为重要的是，本章细致阐述了流动性风险管理的理论框架与实践操作。这包括对流动性覆盖率（LCR）、净稳定资金比率（NSFR）等核心监管指标的深入解读，以及如何运用压力测试、流动性缓冲池等工具，确保银行在各种市场环境下维持充足的清偿能力。 第三章：信贷资产的精细化管理 信贷业务是商业银行传统的核心盈利来源，本章将全面解析信贷业务的生命周期管理。从初始的客户信用评估模型（如违约概率PD、违约损失LGD的量化方法）到贷款的审批流程、合同签订与贷后管理。特别关注公司贷款与零售贷款在风险特征上的差异及应对策略。此外，本章对不良资产处置的法律程序、资产证券化（ABS）在资产负质管理中的应用进行了详细论述，旨在提升从业人员对信贷资产全生命周期风险的掌控能力。 第四章：中间业务与财富管理的新机遇 随着存贷利差的收窄，中间业务成为商业银行提升非利息收入的关键。本章重点分析了支付结算、托管服务、投资银行服务等主流中间业务的运作机制和监管要求。在财富管理领域，本章聚焦于大类资产配置理论在零售与私人银行业务中的落地实践，包括对宏观经济周期与投资组合风险预算的关联分析，以及如何构建符合高净值客户需求的多元化产品体系。 --- 第二部分：金融市场运作与投资组合策略 第五章：货币市场与资本市场的基础操作 本章为理解银行资金运作提供坚实的市场基础。内容涵盖了同业拆借、债券回购等货币市场工具的交易结构、风险敞口与清算机制。在资本市场部分，详细阐述了国债、地方政府债、金融债的定价机制、久期管理与收益率曲线分析。讨论了商业银行在二级市场进行资产配置时如何平衡流动性、安全性和收益性，并解析了市场微观结构对交易策略的影响。 第六章：衍生工具与外汇交易实务 本章聚焦于商业银行在风险对冲和市场交易中使用的复杂金融工具。对外汇远期、掉期（Swap）和期权（Option）的合约结构、套利空间与保证金要求进行了深入剖析。针对利率风险，本章详细阐述了利率互换（IRS）在管理银行资产负债表久期错配中的应用，并强调了这些衍生工具在交易对手风险计量与管理中的重要性。 第七章：资产负债表的综合管理（ALM） 资产负债管理（ALM）是决定银行稳健性的关键。本章系统梳理了ALM的组织架构、目标设定与监测体系。核心内容包括利率风险的敏感性分析（如利率重定价缺口分析、久期分析），以及利用缺口管理和利率衍生工具进行的主动风险对冲策略。此外，本章还探讨了如何从ALM视角优化资本配置，确保资本回报率（ROE）与风险调整后资本回报率（RAROC）的协调发展。 --- 第三部分：金融风险的计量、管理与前沿监管 第八章：信用风险计量与巴塞尔协议框架 本章深入剖析了信用风险的量化管理体系，重点解读巴塞尔协议III框架下对资本充足率计算的核心要求。详细介绍信用风险暴露的计算方法（EAD）、违约概率（PD）和违约损失率（LGD）的内部评级法（IRB）与标准化法。本章探讨了如何构建有效的风险暴露组合模型，并讨论了集中度风险（如单一借款人、行业集中度）的识别与限额管理。 第九章：操作风险与市场风险管理 本章着重于非传统的两大风险类别。在操作风险方面，内容涉及损失数据收集（LDC）、风险与控制自我评估（RCSA）流程，以及将操作风险指标嵌入绩效考核体系的实践。市场风险部分，则侧重于在险价值（VaR）模型的选择、回溯测试（Back-testing）的准确性验证，以及压力情景下的资本计提要求。 第十章：金融科技应用下的新兴风险挑战 随着银行业务的数字化加速，新的风险维度应运而生。本章探讨了网络安全风险的评估与应对，包括数据泄露、系统中断对银行声誉和财务的影响。同时，本章分析了反洗钱（AML）/反恐怖融资（CFT）在全球合规环境下的技术升级趋势，以及人工智能在可疑交易监测中的应用与局限性。 第十一章：宏观审慎监管与系统重要性机构管理 本章将视角提升至宏观层面，解析金融稳定委员会（FSB）提出的系统重要性银行（G-SIBs/D-SIBs）监管要求。内容包括逆周期资本缓冲（CCyB）、系统重要性附加资本要求（TLAC/MREL）的内涵及其对银行资本规划的影响。探讨了监管机构如何通过宏观审慎工具，如贷款价值比（LTV）限制、债务收入比（DTI）控制，来防范系统性金融风险的累积。 --- 第四部分：银行合规、内部控制与公司治理 第十二章：现代公司治理结构与董事会职责 本章深入阐述了有效的公司治理框架对于维持银行长期健康运营的重要性。详细界定了董事会、监事会（或审计委员会）、高级管理层在战略制定、风险监督和独立性维护方面的权责边界。探讨了如何建立独立、专业且多元化的董事会构成，以及如何有效制衡管理层决策权。 第十三章：全面风险管理体系的整合与落地 本章关注如何将前述各项风险管理要求整合成一个统一的全面风险管理（ERM）框架。内容涵盖风险偏好陈述（Risk Appetite Statement）的制定过程、风险计量工具与业务战略的对接，以及如何通过ERM确保风险管理渗透到银行的各个业务环节，而非仅限于风险管理部门的职能。 第十四章：合规管理与职业道德准则 本章阐述了银行业务的强监管特性对合规职能提出的高要求。重点解读了《银行从业人员职业操守》的核心精神，以及在内幕交易、利益冲突等敏感领域的红线规定。详细分析了合规部门在产品设计审查、营销行为规范以及监管信息报告中的关键作用，旨在培养从业人员的审慎合规意识。 --- 总结：本书旨在提供一个全面、深入且结构化的知识体系，覆盖了商业银行经营管理、金融市场运作、风险计量、资本监管以及公司治理的各个核心要素，是理解现代银行业务复杂性的重要参考读物。

作者简介

贺冠群

　　● 企管硕士、服务于金控公司与商业银行
　　● 证照：人身保险代理人考试及格、银行信託及内控内稽考试、证券高级营业员
 

第一章 报考须知、考情分析与裁罚案件分享 6
第一节 报考须知与考情分析   6
第二节 考取效益与答题技巧   7
第三节 裁罚案件范例与说明   9
 
第二章  银行业组织、法规架构与内控观念基础  16
第一节 银行业组织架构与分工概况 16
第二节 银行业法规架构要点与内控基础 19
 
第三章 银行内控内稽制度规范要点 26
第一节 银行内控内稽制度规范要点 26
第二节 银行稽核与自行查核规范要点   36
第三节 法令遵循与自行查核规范要点   47
第四节 会计师查核、公司治理与风险管理规范要点   50
 
第四章 存款柜台及安全控管业务要点   65
第一节 存款及柜台业务内控要点   65
第二节 银行安全控管业务要点 76
 
第五章 信用卡与消费金融业务内控要点 89
第一节 信用卡业务内控要点   89
第二节 消金放款业务内控要点 97
 
第六章 放款、财富管理与外汇业务内控要点 109
第一节 放款业务内控要点 109
第二节 财富管理与信託业务内控要点   124
第三节 外汇业务内控要点 129
 
第七章 资讯与其他业务内控要点   140
第一节 资讯业务内控要点 140
第二节 其他业务内控要点 145
 
第八章 考试要点与模拟考题解析   154
第一节 考试要点精华 154
第二节 模拟考题与解析-内部控制与内部稽核    166
第三节 模拟考题与解析-内部控制与内部稽核法规    185
 
参考文献    204
 

六、银行内部控制及内部稽核的三道防线

完整的内部控制制度涵盖三道防线，各分行及各单位自行查核为第一道防线，可直接防止疏失及弊端。另外透过第二道防线，法令遵循与风险管理单位的客观专责监控与要求，执行第二层把关。最后，稽核单位定期实施稽核稽查，并提出改善要求，则为第三道防线，也是银行内部控制的最后一道防线；可见内部稽核实为内部控制的一环。

1.    第一道防线—各单位自行查核（风险确认评估与管理、监控）：银行各单位就其功能及业务范围，承担各自日常事务所产生的风险。
2.    第二道防线—法令遵循、风险管理（风险监控）：第二道防线包含风险管理、 法令遵循及其他专职单位；依其特性协助及监督第一道防线辨识及管理风险。
3.    第三道防线—内部稽核（独立监督）：协助董事会及高阶管理阶层查核与评估风险管理及内部控制制度是否有效运作。

考题摘录：

1.内部控制制度声明书应由哪些人员联合出具，并揭露于网站并办理公告申报？
A.    董事长、总经理、监察人、总稽核
B.    董事长、总经理、监察人、总稽核、法令遵循主管
C.    董事长、总经理、总稽核、法令遵循主管
D.    董事长、监察人、总稽核、法令遵循主管

解答：C

评分☆☆☆☆☆

我之前备考某个证书时，曾经遇到过一个很大的瓶颈，就是很多知识点死记硬背，效果很差，考试的时候也容易遗忘。这本书在这方面真的给了我很大的启发。它不仅仅是提供知识点，更重要的是讲解了这些知识点背后的逻辑和原因。例如，在讲解某个内控措施时，它会详细分析为什么需要这个措施，它能够解决什么问题，它的局限性又是什么。这种“知其然，更知其所以然”的学习方式，让我能够真正地理解和掌握知识，而不是机械地记忆。我发现，当我理解了背后的逻辑后，即使遇到新的、稍有变化的题目，我也能够举一反三，灵活应对。这对于我这样不擅长死记硬背的考生来说，简直是福音。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在银行工作多年的老兵，我深知内部控制和内部稽核的重要性，但很多时候，纸面上的规范与实际操作之间总会存在一些差距。这本书在这一点上处理得非常出色。它不仅仅是理论知识的堆砌，还穿插了大量的实际案例和操作提示。这些案例都非常贴近实际工作中的场景，能够让你更直观地理解规范的意义和应用。书中还提到了一些在实际工作中可能遇到的问题和应对策略，这些内容对于我这样的在职人员来说，非常有启发性，能够帮助我更好地审视自己的工作，查漏补缺。我甚至觉得，这本书不只是一本考试用书，更是一本实用的工作指导手册。很多内容都可以直接应用到我的日常工作中，帮助我提升内部控制和风险管理的意识和能力。

评分☆☆☆☆☆

我是一名刚踏入金融行业不久的职场新人，对于银行内部控制和内部稽核的概念，之前一直停留在模糊的层面。这本书的出现，简直是为我量身定做的。它用非常浅显易懂的语言，从零开始，循序渐进地讲解了相关的概念和知识。书中有很多生动的比喻和类比，帮助我快速理解那些抽象的术语。例如，它将内部控制比作“防火墙”，将内部稽核比作“体检”，这些形象的比喻让我一下子就抓住了核心要义。而且，书中还会适时地给出一些学习建议和方法，比如如何高效记忆，如何理解考点等等，这些都对我这样的新手非常友好。我感觉这本书不仅仅是在传授知识，更是在引导我建立正确的学习方法和思维模式，让我能够更自信地迎接未来的挑战。

评分☆☆☆☆☆

老实说，市面上有很多关于银行内部控制和内部稽核的书籍，但很多都过于理论化，或者过于侧重某个细分领域。这本书的特色在于它的全面性和系统性。它涵盖了银行内部控制和内部稽核的方方面面，从宏观的政策法规，到微观的操作流程，再到具体的风险管理工具，都进行了详尽的阐述。我尤其欣赏书中对不同环节之间的关联性分析，能够帮助我理解整个体系是如何运作的。例如，它在讲解内控时，会联动到内审，在讲解风险管理时，也会关联到合规性。这种全局观的视角，对于理解复杂的金融体系至关重要。我感觉这本书就像是一个完整的知识地图，能够让我清晰地看到银行内部控制和内部稽核的全貌，避免了“只见树木不见森林”的困境。

评分☆☆☆☆☆

这本书的语言风格是我非常喜欢的。它没有那些冗长、晦涩的学术术语，而是采用了一种比较接地气、易于理解的语言。即使是对于一些相对专业的内容，作者也能够用非常生动形象的比喻来解释，让人感觉轻松而不失严谨。我注意到书中偶尔还会穿插一些轻松幽默的语句，这在枯燥的备考过程中，无疑是一剂“调味剂”，能够缓解学习的压力。同时，它又不是那种过于口语化的表达，依然保持了专业书籍应有的严谨性。这种平衡做得非常好，既保证了阅读的舒适度，又保证了知识的准确性。我感觉作者就像是一位经验丰富的老师，能够用最适合的方式，将最核心的知识传递给我。

评分☆☆☆☆☆

作为一个资深的“考证党”，我读过的相关书籍不计其数，但真正让我觉得“相见恨晚”的，这本书绝对是其中之一。我尤其欣赏它对“实操性”的强调。很多理论性的书籍，读起来头头是道，但到了实际应用的时候，却显得捉襟见肘。这本书在这方面做得非常到位。它不仅讲解了规范，还提供了很多可行的操作建议和工具。我甚至觉得，这本书可以直接作为银行内部风险管理部门的工作手册来使用。例如，书中对一些风险识别和评估方法的介绍，就非常具体和实用。这对于我这样希望将所学知识真正转化为实际能力的人来说，非常有价值。我感觉这本书不仅是在帮我通过考试，更是在帮助我提升我的专业能力。

评分☆☆☆☆☆

我之前考过一些金融相关的证书，坦白说，很多教材的编写都让人感觉枯燥乏味，像是流水账一样，缺乏条理性和系统性。但这本书的结构简直是令人惊喜。它将银行内部控制和内部稽核这两个庞大而复杂的领域，梳理得井井有条，逻辑性非常强。从基础概念的引入，到具体规范的讲解，再到实际操作的案例分析，层层递进，环环相扣。我特别喜欢它在讲解每个章节的时候，都会先有一个清晰的目录和目标，让你知道接下来要学什么，以及学完之后能达到什么程度。这种“知己知彼”的学习方式，大大提高了我的学习效率。而且，书中对一些核心概念的阐释非常到位，不会回避复杂性，而是用清晰易懂的语言，辅以恰当的比喻和实例，将它们抽丝剥茧地呈现在读者面前。很多我之前觉得云里雾里的东西，在这本书里都变得豁然开朗。这种化繁为简的能力，真的体现了作者深厚的专业功底和出色的教学能力。

评分☆☆☆☆☆

我一直认为，一本好的教材，不仅仅是提供知识，更重要的是能够激发读者的学习兴趣和动力。这本书在这方面做得非常出色。从它的内容编排到语言风格，都充满了吸引力。我发现，很多时候，我不是在被动地接受信息，而是在主动地探索和思考。书中提出的问题，引导我进行更深入的分析。作者的观点，也常常会引发我的思考和讨论。这种互动式的学习体验，让我感觉学习不再是枯燥的任务，而是一种有趣的探索过程。我甚至会在读完一章后，迫不及待地想知道下一章的内容。这种主动的学习动力，是我之前在其他教材上很少体验到的。我觉得，这本书不仅是一本考证工具书，更是一本能够点燃我学习热情的“启迪之书”。

评分☆☆☆☆☆

这本书最让我惊艳的地方在于它对“考点”的精准把握。作为一本考前冲刺的书籍，最重要的就是能抓住考试的精髓，帮助考生在有限的时间内最高效地备考。这本书在这方面做得简直是无可挑剔。它不是简单地罗列知识点，而是深入分析了银行内部控制和内部稽核历年真题的考查方向和出题规律，提炼出了最核心、最常考的知识点，并且对这些知识点进行了深入的解读和拓展。我尤其喜欢书中对某些重要概念的“敲黑板”式强调，以及对容易混淆的知识点的对比分析。这些细节的处理，都显示出作者对考情有着深刻的洞察。我感觉这本书就像是一位经验丰富的考研老师，能够准确地预测考点，并为你指明备考的重点和难点。对于我这样时间紧迫的考生来说，能够直接获得如此提炼和精炼的备考资料，无疑是节省了大量的时间和精力。

评分☆☆☆☆☆

这本书的装帧设计真的相当用心，封面颜色大胆又不会显得俗气，选用的材质也很有质感，拿在手里就感觉沉甸甸的，不是那种廉价的印刷品。我尤其喜欢书脊的设计，清晰的字体和书名排版，让我在书架上很容易就能找到它。翻开内页，纸张的厚度适中，印刷的清晰度也非常高，即使长时间阅读眼睛也不会感到疲劳。墨水的颜色也很饱和，不会有晕染的现象，这对于需要仔细研读的专业书籍来说，简直是加分项。更值得一提的是，书中的插图和图表都非常精美，线条流畅，色彩搭配也恰到好处，能够有效地辅助理解复杂的概念。我注意到书的排版布局很合理，段落之间的留白恰到好处，不会显得拥挤，阅读起来非常舒适。即使是像我这样对排版细节比较挑剔的人，也觉得这本书在视觉呈现上做得非常出色。整体来说，这本书给人的第一印象就非常好，充满了专业性和诚意，让人一看就想深入了解里面的内容。