金融專業知識與實務（中級） (電子書) pdf epub mobi txt 电子书下载 2025

☆☆☆☆☆

經濟專業技術資格考試教材編寫組編著

图书标签:

金融
专业知识
实务
中级
电子书
财务
会计
投资
理财
金融市场

下载链接在页面底部

具体描述

本書以二零一七年全國經濟專業技術資格考試教材為依據，對大綱進行全面分析，重點突出，幫助考生把握重點、攻克難點，提高複習效率。
本書中的「大綱解讀」對考情、考點進行詳細分析；「考點精講」深入分析重點、難點，講解清晰透徹，並針對考點，直擊二零一二年到二零一六年五月實際考題，提高考生應試能力；「同步自測」針對性強，貼近考題，有助於考生加強基礎知識，提高解題能力，幫助考生適應考試環境和提升應考能力，是考生快速貫通考點、順利通過考試的必備書籍。
本書主要探討金融相關知識，包含金融市場與工具、利率及金融資產定價、金融機構與制度、商業銀行的經營管理、信託與租賃、金融工程與風險、貨幣供需及均衡、央行與金融監管，以及國際金融及其管理。每章後面都附上了練習題以及歷屆試題，並於書後提供詳解以助於理解。

探索金融世界的深度与广度：一本关于宏观经济、企业财务与市场运作的综合指南（注：本简介旨在介绍一本与《金融专业知识与实务（中级）》并无直接关联的、旨在涵盖金融领域核心知识的综合性图书，内容将侧重于宏观经济趋势、企业价值评估以及金融市场机制的深度剖析。） --- 引言：驾驭复杂金融环境的罗盘在信息爆炸与瞬息万变的全球经济格局下，理解金融的底层逻辑已成为现代商业人士、投资者乃至政策制定者的必备素养。本书并非针对某一特定考试或教材的辅助读物，而是致力于构建一个全面、深入且具有前瞻性的金融知识体系。我们旨在引导读者超越基础概念，深入理解驱动全球资本流动的核心机制，掌握评估复杂金融工具和经济现象的严谨方法论。第一部分：宏观经济学的力量——理解世界的脉动本部分将宏观经济学视为理解金融市场的基石。我们摒弃简单的教科书定义，转而探讨全球宏观变量如何相互作用，并直接影响资产价格和企业盈利能力。第一章：全球经济周期的量化分析本章深入剖析经济周期的四个阶段——复苏、扩张、过热与衰退。重点讲解如何运用领先、同步和滞后指标（如PMI、失业率曲线倒挂、消费者信心指数等）来准确判断当前所处的周期位置。我们将详细介绍国民收入核算体系（GNP/GDP）的局限性，以及更先进的福利经济学指标在政策制定中的应用。此外，章节还将引入全球供应链的脆弱性分析，探讨地缘政治风险如何通过贸易摩擦和资源稀缺性迅速传导至区域经济体。第二章：货币政策的艺术与科学中央银行的决策对金融市场具有决定性影响。本章不仅介绍传统的利率工具（如基准利率、公开市场操作），更着重于分析非常规货币政策的长期效应，特别是量化宽松（QE）和量化紧缩（QT）如何重塑资产负债表结构和通货膨胀预期。读者将学习如何解读中央银行的会议纪要和点阵图（Dot Plot），理解其前瞻性指引背后的复杂权衡——即在稳定物价与促进充分就业之间的动态平衡。我们将对比美联储、欧洲央行和中国人民银行在不同经济情境下的政策差异及其对全球资本配置的影响。第三章：财政政策与债务的可持续性财政政策被视为对抗经济衰退的有力武器，但也带来了债务积累的挑战。本章聚焦于政府支出乘数效应的实证研究，分析减税和增加支出的结构性影响。核心内容包括分析主权债务的风险评估模型，探讨“债务上限”的政治经济学意义，以及在人口老龄化背景下，代际公平性对未来财政可持续性的长期压力。第二部分：企业价值的透视——财务报表与估值精要金融的微观基础在于企业的盈利能力和资产质量。本部分将引导读者从“数字的表面”深入到“价值的本质”。第四章：财务报表的深度解读与“非标准”会计处理本书超越了对“三张表”的基本描述，强调质量而非数量的分析。我们将重点讨论收入确认的复杂性（如长期合同、租赁会计的IFRS 16/ASC 842的影响），以及资产减值测试中管理层判断的主观性。专门章节将用于识别和分析“灰色地带”的会计操作，包括表外融资、递延所得税资产的真实价值，以及商誉减值测试中潜在的乐观假设。第五章：现金流驱动的估值模型自由现金流（FCF）是衡量企业真正价值的核心指标。本章详细阐述如何从复杂的财务报表中精确计算出可供分配的FCF，并引入先进的贴现现金流（DCF）分析框架。读者将学习如何构建敏感性分析矩阵，测试不同增长率和折现率（WACC）对最终估值的影响。此外，章节还将对比EV/EBITDA、P/B等相对估值法在不同行业（如高增长科技股与成熟公用事业）中的适用性及其陷阱。第六章：资本结构决策与风险管理企业的融资结构直接影响其风险敞口和回报率。本章探讨了MM理论（Modigliani-Miller）的实际应用与局限，分析了债务与股权融资的优劣权衡。重点分析了信用评级体系的工作原理及其对企业融资成本的外部约束。风险管理方面，章节将介绍如何运用压力测试来评估企业在极端市场条件下的生存能力，并简要介绍基本的衍生工具（如远期、互换）在对冲汇率和利率风险中的作用。第三部分：金融市场机制与资产定价市场是资本配置的场所，理解其运行规则至关重要。本部分着眼于现代投资组合理论的延伸和市场行为的非理性因素。第七章：现代投资组合理论的实战应用与局限本章深入讲解夏普比率、Treynor指标和信息比率等绩效衡量标准。核心内容在于如何通过均值-方差优化构建有效前沿（Efficient Frontier），并讨论如何将资本市场线（CML）和证券市场线（SML）应用于评估投资组合的超额回报。随后，我们将探讨CAPM模型在实际应用中面临的挑战（如Fama-French三因子模型的引入），以及如何构建更为稳健的因子投资策略。第八章：固定收益市场的深度剖析债券市场是全球金融体系的“压舱石”。本章详细解析债券的久期（Duration）和凸性（Convexity）在利率风险管理中的关键作用。我们将区分信用风险、利率风险和流动性风险，并对比国债、投资级公司债和高收益债券（垃圾债）的风险溢价结构。特别地，本章将引入利率期限结构理论（如纯预期理论和流动性偏好理论），解释收益率曲线的形状所蕴含的经济信号。第九章：行为金融学与市场异象传统的有效市场假说（EMH）难以完全解释市场中的非理性行为。本章引入行为金融学的核心概念，如前景理论（Prospect Theory）、羊群效应和处置效应。通过案例分析，我们将探讨投资者情绪指标（如VIX指数的意义）如何被纳入量化分析框架，以及认知偏差如何在资产定价中制造出暂时的“异象”或投资机会。结论：通往专业认知的路径本书的最终目标是培养读者一种批判性思维模式——能够在接收海量金融信息时，迅速辨识出关键驱动因素、评估潜在风险，并形成独立的、基于扎实理论基础的判断。金融专业知识是一个持续学习和适应的过程，本书提供的工具和框架，是助您在这条道路上行稳致远的坚实基础。 ---

图书序言