银行法暨金融控股公司法（二版） pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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本书内容涵盖范围包括了银行法与金融控股公司法两大重要的金融法规及其相关函令解释。本书内容除说明银行法与金融控股公司法条文之意义、条文之应用、及条文间之关系外，在银行法部分，尚包括与银行业有关的其他重要法规之条文内容，以及主管机关对于银行法条文与相关法规所作之函令解释；而在金融控股公司法部分，尚包括与金融控股公司有关的其他重要法规之条文内容，以及主管机关对于金融控股公司法条文与相关法规所作之函令解释。

　　本次改版特别将内容进行大幅度的检查与修正，并将近年来新增或修改的重要金融法规及其相关函令加入本书再版之内容中。

国际金融监管的演进与中国银行业改革的深度解析 本书聚焦于全球金融体系的宏观变迁，特别是二十一世纪以来，在国际金融危机浪潮和技术革命的驱动下，各国金融监管框架如何经历痛苦的重塑与适应。它不侧重于特定国家内部的银行法典的逐条解读，而是着眼于跨国监管协调的复杂性、系统性风险的识别与应对机制的构建，以及金融创新对传统监管范式的冲击。 第一部分：全球金融危机后的监管范式转移 本书的开篇部分，将深入剖析2008年全球金融危机（GFC）暴露出的系统性缺陷。重点讨论的议题包括： 一、巴塞尔协议体系的迭代与深化： 本部分将详尽阐述从巴塞尔II到巴塞尔III，再到当前正在推进的“巴塞尔终局”（Basel IV）的演变逻辑。核心内容在于资本充足率、杠杆比率、流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）等核心审慎指标的引入背景、数学模型基础及其对全球银行盈利能力和风险偏好的深远影响。特别关注对“大而不能倒”（Too Big to Fail, TBTF）问题的监管回应，如系统重要性金融机构（SIFIs）的额外资本要求和减损计划（Resolution Plans）。 二、宏观审慎监管的兴起与工具箱的拓展： 传统微观审慎监管（关注个体机构的稳健性）的局限性促使监管层转向关注整个金融系统的脆弱性。本书将详细梳理宏观审慎政策的理论基础——特别是资产负债表缺口理论和信贷周期理论。讨论反周期资本缓冲（CCyB）、逆周期贷款价值比（LTV）限制、债务收入比（DTI）管制等工具的实际应用案例，并评估其在控制房地产泡沫和系统性信贷扩张中的有效性。 三、场外衍生品市场的透明化与集中清算： GFC暴露了场外衍生品（OTC Derivatives）市场缺乏透明度和中央对手方（CCP）风险集中的巨大隐患。本书将分析《多德-弗兰克法案》（Dodd-Frank Act）和欧盟的EMIR法规如何推动标准化的衍生品合约通过CCP进行集中清算。深入探讨集中清算模式下的风险转移机制、保证金制度的重构，以及对中央清算机构自身稳健性的监管要求。 第二部分：金融控股公司的跨界监管难题与治理结构 本书的第二部分，将跳脱出单一银行实体的监管视角，探讨日益普遍的金融控股公司（FHC）模式所带来的复杂性。虽然本书不专门解析某一特定司法管辖区的《金融控股公司法》，但它聚焦于FHC这一组织架构在全球范围内的监管共性挑战。 一、集团内部的风险隔离与“看不见的杠杆”： 探讨控股公司层面与子公司层面的资本、流动性要求如何协调。重点分析“损失吸收能力”（Loss-Absorbing Capacity, LAC）的构建，即如何确保在子公司出现危机时，集团母公司有能力提供充分的内部救助资源，而无需动用公共资金。讨论股权穿透和交叉担保对风险传染路径的影响。 二、跨境监管协调的困境： 鉴于多数大型金融控股公司业务遍布全球，本书将分析不同国家和地区监管机构在信息共享、现场检查权限、以及危机处置中的协调机制（如“多边协商框架”）。讨论“母行监管”（Consolidated Supervision）与“属地监管”（Local Supervision）之间的张力，以及如何有效执行全球系统重要性银行（G-SIBs）的监管要求。 三、金融控股公司治理的强化： 探讨在复杂的集团结构下，如何确保董事会和高级管理层对整体风险的有效控制。分析风险管理职能（如CRO）在集团层面的定位、内部审计的独立性要求，以及如何防范集团内部的利益冲突和关联交易风险。 第三部分：金融科技（FinTech）对传统监管框架的颠覆性挑战 本书的第三部分前瞻性地审视了技术进步对金融业的重塑，以及监管机构在应对数字创新时所面临的滞后性挑战。 一、支付系统的变革与支付服务监管的重构： 探讨移动支付、数字货币和分布式账本技术（DLT）如何挑战传统银行在支付清算领域的垄断地位。分析对非银行支付服务提供商（PSP）的审慎和消费者保护监管框架（如欧盟的PSD2），以及对稳定币和央行数字货币（CBDC）的潜在监管影响。 二、人工智能与大数据在信贷决策中的应用与公平性问题： 分析银行在利用机器学习模型进行信用评分和反欺诈时，可能引入的“算法偏见”（Algorithmic Bias）。探讨监管机构如何平衡金融创新带来的效率提升与维护信贷决策的公平性、透明度和可解释性（Explainability）之间的关系。 三、网络安全与运营韧性（Operational Resilience）： 鉴于金融系统对信息技术的极端依赖，本书将详细阐述监管机构如何要求金融机构构建更具弹性的IT架构，以抵御日益复杂的网络攻击。讨论在云服务采用增加的背景下，如何进行第三方供应商风险管理，以及如何制定有效的业务连续性计划（BCP）和灾难恢复（DR）策略，确保在重大技术中断时关键金融服务的持续性。 总结而言，本书提供了一个高屋建瓴的视角，深入剖析了全球金融监管的“应激反应”和“前瞻性布局”，旨在帮助读者理解国际金融体系的内在逻辑、系统性风险的演变路径，以及未来金融治理的必要方向，而这一切均在后GFC时代和技术驱动的深刻变革背景下展开。

作者简介

周伯翰

　　现职
　　高雄大学财经法律学系专任副教授

　　学历
　　美国威斯康新州立大学麦迪逊总校区法学博士
　　(University of Wisconsin-Madison, S.J.D.)
　　(Doctor of Juridical Science)
　　美国威斯康新州立大学麦迪逊总校区法学硕士
　　(University of Wisconsin-Madison, LL.M.)
　　(Master of Laws)
　　美国威斯康新州立大学麦迪逊总校区法制硕士
　　(University of Wisconsin-Madison, M.L.I.)
　　(Master of Legal Institutions)
　　政治大学法律学系法学士

　　经历
　　高雄大学财经法律学系系主任
　　财团法人中华民国消费者文教基金会专家委员会委员
　　台湾财产法暨经济法研究协会理事
　　高雄大学财经法研究中心主任
　　高雄大学财经法律学系专任助理教授

再版序

第一篇 银行法
第一章 银行之定义及其经营之相关规范／3
第一节 总论／3
第二节 有关放款、贴现或保证之规范／8
第三节 持有同一银行股份之限制／9
第四节 设立分支机构之限制／11
第五节 经营信託或证券业务之限制／12
第六节 反面承诺／13
第七节 银行内部及关系人授信之限制／13
第八节 不当吸收存款、争取授信及收受不当利益之禁止／18
第九节 兼职与资格之限制／18
第十节 各类财务比率之规范／19
第十一节 保护存款人之规范／25
第十二节 金融相关组织之规范／29
第十三节 其他／42

第二章 银行业之监理／45
第一节 主管机关之监理（外部监理）／47
第二节 银行内部之控制及稽核（内部监理）／55
第三节 防制洗钱之相关规范

第三章 银行之类型及其业务／73
第一节 银行类型概论／73
第二节 商业银行及其业务／75
第三节 专业银行之类型及其业务／96
第四节 信託投资公司及其业务／106
第五节 外国银行／116
第六节 国际金融业务分行

第四章 银行法规定之罚则／123
第一节 刑罚之规定／123
第二节 行政罚之规定／126
第三节 实体面之补充规定／131
第四节 执行面之补充规定／133

第二篇 金融控股公司法
第一章 金融控股公司之设立与组织调整／137
第一节 总论／137
第二节 金融控股公司设立之一般规范／138
第三节 金融控股公司设立之特别规范／147
第四节 金融控股公司之组织调整方式／154

第二章 金融控股公司之利基与投资项目／157
第一节 金融控股公司之利基／157
第二节 金融控股公司之投资项目／167

第三章 金融控股公司经营之规范／175
第一节 持股超过法定比率之申报及申请核准／176
第二节 交叉持股之限制／181
第三节 符合资本适足性比率／182
第四节 符合财务比率／185
第五节 保密义务及保密措施之揭露／185
第六节 内部关系人授信之限制／186
第七节 内部关系人交易条件之限制／188
第八节 关系人交易之申报及揭露／191
第九节 财务报表之合併编制、公告及查核签证／192
第十节 承受转换前金融机构特别股股东之权利义务／193

第四章 金融控股公司之监理／ 195
第一节 主管机关之监理（外部监理）／197
第二节 金融控股公司内部之控制及稽核（内部监理）／201

第五章 金融控股公司法规定之罚则／217
第一节 刑罚之规定／217
第二节 行政罚之规定／219
第三节 实体面之补充规定／221
第四节 执行面之补充规定／223

参考文献／225

（以成书为准）

再版序

　　自本书于去年出版以来，收到许多读者先进的回响与建议，为回应读者先进建议的事项并配合近年来与银行业及金融控股公司有关之多项金融法规及相关函令屡有增订及修正，因此笔者于今年八月特别将本书之内容进行大幅度的检查与修正，并将近年来新增或修改的重要金融法规及其相关函令加入本书再版之内容中。

　　在本次再版中，笔者首先对于本书中原已胪列的法规及主管机关所发布之函令加以检查其是否有所修改或变更，并依照有所修改或变更的法规及主管机关所发布之函令的内容修改与补充本书中相对应的章节内容。

　　其次，笔者在本书中新纳入「信用卡业务机构管理办法」、「农会渔会信用部净值占风险性资产比率管理办法」、「金融科技发展与创新实验条例」、「金融科技创新实验管理办法」、「金融科技创新实验民事争议处理收费办法」、「金融科技创新实验审查会议及评估会议运作办法」、「金融科技发展之辅导及协助办法」、「电子支付机构管理条例」、「电子支付机构管理条例第三条第二项授权规定事项办法」、「电子支付机构管理条例第二十一条第六项授权规定事项办法」、「电子支付机构业务管理规则」、「电子支付机构使用者身分确认机制及交易限额管理办法」、 「电子支付机构提供使用者往来交易资料及其他相关资料要点」、「电子支付机构专用存款帐户管理办法」、「电子支付机构资讯系统标准及安全控管作业基准办法」、「电子支付机构内部控制及稽核制度实施办法」、「电子支付机构清偿基金组织及管理办法」、「电子支付机构支付款项信託契约应记载事项」、「电子支付机构支付款项信託契约不得记载事项」、「电子支付机构业务定型化契约应记载事项」、「电子支付机构业务定型化契约不得记载事项」、「电子支付机构业务定型化契约范本」、「电子票证发行管理条例」、「金融机构防制洗钱办法」、「农业金融机构防制洗钱办法」、「银行业及电子支付机构电子票证发行机构防制洗钱及打击资恐内部控制要点」、「银行防制洗钱及打击资恐注意事项范本」、「国际金融业务条例」、「国际金融业务条例施行细则」、「国际金融业务分行设立及应遵行事项办法」、「国际金融业务分行管理办法」等多项金融相关法规，并就其法规沿革与重要内容加以说明。

　　此外，笔者将今年修正的「银行法」、「金融控股公司法」、「金融控股公司及银行业内部控制及稽核制度实施办法」之全文编为本书的附录，以便读者在研习该等金融法规时可以直接参照该等金融法规之内容，其中附录一为2018年1月31日增修的   「银行法」，附录二为2018年1月31日增修的「金融控股公司法」、附录三为2018年3月31日增修的「金融控股公司及银行业内部控制及稽核制度实施办法」。

　　虽然笔者对于本书再版之内容进行数次校对，惟仍恐难免有疏漏之处，若各位读者先进发现本书再版之内容有错误之处，敬请各位读者先进不吝告知，俾使笔者可以及时修改，不胜感激，谨在此先行致谢。
 

评分☆☆☆☆☆

老實說，我一直覺得金融法規是個相當艱澀的領域，即便是在金融業工作多年的我，有時候也會被一些更新的法規搞得頭昏腦脹。《銀行法暨金融控股公司法（二版）》這本書，真的讓我眼前一亮。作者在編寫這本書時，顯然是花了相當大的心力去梳理和歸納。書中對於「銀行合併」的程序和法律要件，有著非常系統性的闡述，並且引用了許多近期的案例，分析了不同併購模式下的法律考量，這對於我們在做併購評估時，提供了非常寶貴的參考。更讓我印象深刻的是，關於「金融控股公司」的設立和營運，書中詳細介紹了其所面臨的各種監管要求，例如資本要求、風險控管、資訊揭露等等。作者不僅僅是翻譯法條，更深入地探討了這些法規背後的監管思維，以及這些規定對金融市場結構和競爭格局可能產生的影響。我個人對於書中關於「外部人與內部人資訊揭露」的討論特別感興趣，這部分內容對於維持金融市場的公平透明至關重要，而作者透過生動的案例，將這個複雜的概念解釋得非常透徹。這本書的深度和廣度，遠遠超出了我的預期，它不僅是一本法律工具書，更是一本能夠啟發思考的學術著作，對於我們這些在金融前線奮鬥的人來說，提供了豐富的理論和實踐養分。

评分☆☆☆☆☆

一直以來，我對金融法律的演變都充滿了好奇，尤其是在這個瞬息萬變的時代。這次有幸接觸到《銀行法暨金融控股公司法（二版）》，真的讓我對這個領域有了更深入的理解。書中對於我一直感到困惑的幾個關鍵概念，例如「系統性風險」的定義與防範，以及金融控股公司在合併與營運上需要遵守的嚴格規範，都做了非常詳盡的闡述。作者在解釋這些複雜的法律條文時，不僅僅是列出法條，更融入了大量的實務案例與學術見解，讓枯燥的條文變得生動且易於吸收。例如，在討論銀行法中關於資本適足率的部分，書中分析了不同國家在實施巴塞爾協定時所遇到的挑戰，以及台灣金管會如何循序漸進地引導銀行業者提升資本水準，這些都讓我對台灣金融監管的審慎與彈性有了更深的體會。此外，對於金融控股公司下子公司間的「防火牆」機制，書中也提供了非常具體的案例解析，說明了如何有效隔離不同業務的風險，確保整個集團的穩健經營。這本書不僅僅是學術性的探討，更是對台灣金融市場實務操作的忠實呈現，對於任何希望在這個領域有所發展的專業人士，或是對金融法規有濃厚興趣的讀者來說，絕對是一本不可或缺的寶典。我尤其欣賞書中對於最新修法內容的涵蓋，這對於緊隨時代變遷的法律讀物來說至關重要。

评分☆☆☆☆☆

這本《銀行法暨金融控股公司法（二版）》的出現，簡直是解了我長久以來的燃眉之急。身為一名在證券業打滾多年的小散戶，對於金融市場的法規總是有種霧裡看花的感覺，尤其是銀行與金融控股公司這兩塊，更是讓我感到遙不可及。然而，這本書以一種非常親民的方式，將那些原本看起來像天書般的法律條文，一一拆解開來，用深入淺出的語言和豐富的實務案例，讓我這個門外漢也能窺其堂奧。例如，書中對於「銀行授信」的相關規定，條列式地說明了哪些情況是銀行可以授信的，又有哪些情況是必須限制的，並且還舉了很多因為違反規定而產生的實際案例，讓大家明白觸犯法律的嚴重性。更令我驚喜的是，書中對金融控股公司架構下的「子公司間的業務往來」，有非常詳細的介紹，這對於我理解像是國泰金、富邦金這類大型金控的運作模式非常有幫助，讓我明白它們各自旗下的銀行、保險、證券公司是如何在法律框架下協同作業，同時又保持獨立性的。雖然我不是金融業的專業人士，但我真心覺得，了解這些基本的法律知識，對於我們投資者來說，能夠更清楚地判斷公司的經營風險，做出更明智的投資決策。總之，這本書的內容對於提升普羅大眾的金融法律素養，絕對有著不可估量的價值。

评分☆☆☆☆☆

身為一個長期關注台灣金融市場發展的觀察家，我對於《銀行法暨金融控股公司法（二版）》這本書的評價，可以說是高度肯定。這本書不僅僅是對於現行銀行法和金融控股公司法的條文進行了更新，更重要的是，它對這些法律條文的演變、立法意旨，以及在實際運作中所遇到的挑戰，進行了深入的剖析。作者在探討「銀行監理」的議題時，不僅僅是介紹了資本適足率、流動性覆蓋率等指標，更深入地分析了台灣金融監管體系如何應對全球金融危機的衝擊，以及在金融科技發展下，監管思維所面臨的轉變。這部分內容讓我對台灣金融監管的宏觀視野有了更深的認識。此外，書中對於「金融控股公司」的「業務多元化」與「風險集中」之間的平衡，有非常精闢的論述。作者透過對不同金融控股公司案例的分析，揭示了如何在法律框架下，鼓勵金融機構創新，同時又嚴格防範風險的擴散。我尤其欣賞書中關於「金融機構的社會責任」的討論，這部分內容雖然不是法律條文的直接規定，但卻是當今金融業發展不可或缺的一環。作者將法律規範與社會價值觀的連結，描繪得相當清晰。總體而言，這本書是一部兼具學術深度與實務價值的力作，它不僅提供了最新的法律資訊，更引導讀者思考金融法律在現代社會中所扮演的角色與未來發展方向。

评分☆☆☆☆☆

我是一名剛踏入金融領域的新鮮人，對於《銀行法暨金融控股公司法（二版）》這本書的評價，只能用「相見恨晚」來形容。在學術理論的學習過程中，我們接觸到了大量的法律條文，但往往缺乏與實務的連結，讓人在理解上感到有些吃力。而這本書的出現，正好彌補了這個缺口。它不僅僅是羅列了最新的銀行法和金融控股公司法的條文，更重要的是，它將這些條文置於台灣金融市場的實際運作脈絡中進行解讀。例如，在探討「存款保險」的機制時，書中不僅說明了相關的法律規定，還結合了過去一些金融機構的經營危機，闡述了存款保險制度在穩定金融秩序中所扮演的關鍵角色，這讓我對這個制度的意義有了更深刻的體會。另外，對於金融控股公司在「治理結構」方面的要求，書中詳細分析了獨立董事、內部控制等關鍵要素，並透過實際案例，說明了健全的公司治理如何能有效降低經營風險，提升企業價值。我特別喜歡書中對於「反洗錢」和「資恐」相關法規的介紹，這部分內容與我們日常金融業務息息相關，而且作者用非常清晰的邏輯，說明了金融機構在這些方面的法律義務與責任，這對於我們新人來說，是最好的入門指引。這本書就像一位經驗豐富的導師，引導我一步步認識並理解台灣金融法律的複雜世界。