Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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• 風險評估
• 內部控製
• 決策分析
• 工具
• 技術
• 專業人士

Description

　　Both financial and non-financial managers with accountability for performance at either a strategic level or for a business unit have responsibility for risk management, in terms of failing to achieve organisational objectives. Fundamentals of Enterprise Risk management is structured around four parts and 26 self-contained chapters. Each chapter will have ample practical examples and illustrations/mini-case studies from retail, manufacturing and service industries and from the public and not-for-profit sectors to enable the reader to understand and apply the concepts in the book.

　　Paul M. Collier, Senior Lecturer, Management Accounting, Department of Accounting and Finance, Monash University in Melbourne, Australia

風險管理實務指南：企業穩健運營與價值創造的基石 書籍名稱：《企業風險管理前沿：從戰略到執行的係統化路徑》 作者： 行業資深專傢團隊 齣版社： 頂尖專業財經齣版機構 頁數： 約 600 頁 定價： 人民幣 188.00 元 --- 內容簡介：駕馭不確定性，驅動可持續增長 在當今復雜多變的商業環境中，風險已不再是單純的威脅，而是與機遇並存的內在要素。成功的企業深知，唯有建立起一套全麵、前瞻且與戰略緊密結閤的風險管理體係，纔能在激烈的市場競爭中立於不敗之地，並抓住轉型升級的窗口期。《企業風險管理前沿：從戰略到執行的係統化路徑》正是為追求卓越運營和長期價值的企業管理者、高級職能部門負責人以及渴望精進風險控製技術的專業人士量身打造的深度實踐指南。 本書摒棄瞭空泛的理論說教，聚焦於實戰操作、工具應用和組織落地。它提供瞭一套清晰的路綫圖，指導企業如何將風險管理從被動的閤規要求，轉變為主動的戰略決策支持係統。 第一部分：風險管理的新範式與戰略整閤（The New Paradigm and Strategic Integration） 本部分深入剖析瞭全球經濟、技術迭代和社會責任（ESG）趨勢對傳統風險認知的顛覆性影響。我們探討瞭“風險偏好”（Risk Appetite）如何成為連接戰略製定與日常運營的關鍵紐帶。 風險文化重塑： 探討如何自上而下地建立一種鼓勵透明溝通、勇於承擔可控風險的組織文化，而非一味追求零風險。 企業戰略與風險的對齊： 詳細闡述瞭如何將風險矩陣嵌入戰略規劃周期中，確保重大投資和市場擴張決策充分考慮瞭潛在的負麵衝擊，以及如何識彆並最大化那些“高風險、高迴報”的機會。 利益相關者期望管理： 麵對日益嚴格的監管環境和公眾監督，企業如何整閤聲譽風險、閤規風險與氣候變化風險，構建多維度的信任資本。 第二部分：風險識彆與量化的前沿技術（Advanced Techniques in Identification and Quantification） 本章是本書的核心技術闆塊，旨在提升風險分析的精度與效率。我們不再滿足於定性的描述，而是側重於可操作的量化模型和新興工具。 情景分析與壓力測試的深化應用： 超越傳統的財務壓力測試，本書引入瞭針對供應鏈中斷、關鍵人纔流失、以及地緣政治衝突等非傳統情景的“彈性情景建模”方法。通過構建多變量、動態演變的模擬環境，幫助管理者預見“黑天鵝”事件的連鎖反應。 大數據與風險洞察： 介紹如何利用內部交易數據、外部市場情緒數據（如社交媒體監測）和物聯網（IoT）數據，通過機器學習算法，實現風險的早期預警與異常檢測，特彆是在欺詐風險和運營效率監控方麵。 操作風險的精細化建模： 針對流程缺陷、人為失誤和係統故障導緻的風險，本書提供瞭基於“損失數據收集”（Loss Data Collection, LDC）的貝葉斯網絡分析模型，用於精確評估特定流程的潛在損失頻率和嚴重程度。 第三部分：風險控製與運營韌性（Control Frameworks and Operational Resilience） 風險管理最終要落實到日常的控製機製和業務流程中。本部分強調的是如何構建“內嵌式”的控製係統，而非僵化的“附加式”流程。 三道防綫模型的動態演進： 詳細闡述瞭“第一道防綫”（業務單元）如何承擔起風險所有權，以及“第二道防綫”（風險管理、閤規部門）如何從“警察”角色轉變為“賦能者”角色，提供工具和專業知識。我們特彆關注瞭“融閤式”內控（Integrated Control）的構建，即如何避免控製點的冗餘和衝突。 項目風險與變革管理： 針對企業級重大轉型項目（如數字化轉型、並購整閤），本書提供瞭專門的風險儀錶闆和治理結構，確保項目進度、預算和預期的戰略效益不會因風險失控而偏離軌道。 業務連續性規劃（BCP）的升級： 討論如何將傳統的災難恢復（DR）升級為端到端的業務韌性框架，涵蓋關鍵供應商的連續性、關鍵係統的恢復時間目標（RTO）和恢復點目標（RPO）的實戰設定與驗證流程。 第四部分：風險治理、報告與價值創造（Governance, Reporting, and Value Realization） 高效的風險管理必須以清晰的治理結構和有針對性的報告為支撐。本章關注如何嚮董事會和高管層有效傳達風險信息，並證明風險管理活動的投入産齣比。 董事會風險溝通的藝術： 提供瞭構建“風險敘事”（Risk Narrative）的框架，幫助管理者將復雜的風險數據轉化為董事會關心的戰略問題，例如“我們當前的風險敞口是否阻礙瞭下一季度的市場份額增長？” 績效導嚮的風險指標（KPIs vs. KRIs）： 區分並設計有效的關鍵風險指標（KRIs），使其能夠提前反映潛在問題，而非僅僅報告已經發生的損失。本書提供瞭不同行業（金融、製造、科技）KRIs的基準和定製化建議。 風險管理與資本配置效率： 探討如何利用風險調整後的績效衡量（RAROC/RORAC）框架，指導資源分配，確保資本和人力被投嚮風險迴報比最高的領域，真正實現風險管理對企業價值的積極貢獻。 --- 目標讀者 首席風險官（CRO）、風險管理總監、閤規官。 財務總監（CFO）及其下屬的內部審計、財務規劃與分析（FP&A）團隊。 企業戰略規劃部門的負責人。 尋求提升組織韌性和決策質量的CEO及董事會成員。 本書是企業管理者在“不確定性常態化”時代，實現穩健增長、提升決策質量和確保持續競爭力的必備工具書。它不僅是一本理論參考，更是一份可立即部署的行動藍圖。

Part A: Introducing risk management
1.The emergence of risk The origins of the risk discipline in OH&S, insurance, project management and financial derivatives. Influence of key writers such as Beck and Adams.
2.The corporate governance agenda The influence of Cadbury, corporate failures at Enron and WorldCom, Sarbanes-Oxley, the King Report, audit and risk committees.
3.Corporate governance and risk management in the public and not-for-profit sectors

Part B: A strategic perspective on Enterprise Risk Management
4.Towards Enterprise Risk Management (ERM) The traditional approach to risk management compared with ERM. Various models of risk management, e.g. COSO (US), the IRM (UK), the Australian risk standard, Basel, etc.
5.Risk and strategy: product/markets, supply chain, competitive position, brands, regulation, technology change, reputation, distribution channels. Risk and sustainable competitive advantage.
6.Risk categorisation Types of risk and the advantages of categorisation
7.Techniques for identifying and assessing risks Likelihood/consequences. Risk registers. Risk reviews.
8.The manager?s role in risk management Role of the risk manager. Risk management groups. Risk management software. Risk management policy
9.Risk and culture Risk appetite. National, organisational and professional cultures. Embedding risk into the organisation.

Part C: Risk applications in the organisation
10.Risk and financial reporting Reporting to shareholders, divisional performance measurement
11.Risk and financial decision making Budgeting, profitability analysis, capital investment
12.Risk and information systems Systems design, development and implementation. The IT environment and different applications. Networks. IT controls
13.Risk in financial services Derivatives, Interest rates, Foreign exchange
14.Health and safety risk management Risk assessments. Risk auditing. Risk recording
15.Credit risk management Credit approval. Credit management. Credit financing.
16.Asset risk management Supply chain risks. Purchasing risk. Breakdown risk. Obsolescence risk.
17.Project risk management and contract risk Legal and commercial risk. Negotiating and managing contracts and projects. Technical and contractual delivery.
18.Risk and fraud Preventing, identifying and responding to fraud
19.Risk and the environment Pollution, contamination, sustainability and global warming. ISO14000
20.Risk and crisis management From 9/11 to business continuity
21.Risk and insurance Principles of insurance. Liability. Property. Self insurance. Reinsurance. Part D: Evaluating risk management
22.Risk, the audit committee and the risk committee
23.Risk and internal control
24.Risk and internal audit
25.Auditing risk management
26.The future of risk management Glossary of terms Index

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作為一個對新興商業模式和技術創新有著濃厚興趣的行業觀察者，我一直關注著企業如何在高增長的同時，有效地管理隨之而來的不確定性。《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》這本書在我眼中，仿佛提供瞭一套應對現代商業挑戰的“裝備箱”。我設想它會詳細介紹一些在當今快速變化的商業環境中尤為重要的風險管理技術，比如如何評估數據泄露的潛在影響，如何理解區塊鏈等新興技術可能帶來的風險，或者是在全球化供應鏈中斷的情況下如何製定應對策略。這本書的內容很可能不僅僅局限於傳統的財務風險，而是會拓展到與創新、數字化轉型以及地緣政治不確定性相關的風險。我非常期待書中能夠提供一些創新的風險評估模型，或者是能夠幫助企業快速適應變化、從危機中尋找機遇的方法。對於那些希望在快速變化的行業中立足並蓬勃發展的公司來說，這本書提供的知識和工具，無疑是寶貴的財富。它所提齣的“工具和技術”可能意味著一套實操性的指南，幫助企業在充滿機遇的同時，也能有效規避潛在的陷阱。

评分☆☆☆☆☆

作為一名在審計領域摸爬滾打多年的老兵，我總是對那些能真正幫助我們提升工作效率和決策質量的書籍充滿期待。最近翻閱瞭《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》，這本書給我的感覺就像是黑暗中一盞明燈，雖然我還沒有深入到每一個工具和技術的細節，但僅僅從其結構和前言的基調，就能感受到作者試圖構建一個係統化、實用化的風險管理框架。我尤其欣賞它將理論與實踐緊密結閤的意圖，這對於我們這些每天與數字打交道、需要將復雜的理論轉化為可操作步驟的財務從業者來說，至關重要。我預感這本書會詳細闡述如何識彆、評估、監控和應對各種潛在的風險，這些風險可能源於市場波動、內部控製缺陷，甚至是宏觀經濟的不可預測性。它很可能會提供一套清晰的流程，指導我們如何係統地分析風險，並在此基礎上製定有效的緩解策略。對於管理者而言，理解並掌握這些工具，無疑能夠更好地保護公司的資産，提升整體的運營韌性。我已經迫不及待地想深入學習書中介紹的那些具體方法論，比如風險矩陣、情景分析，或者是以往可能隻聽說過但未曾係統學習過的量化風險評估技術。

评分☆☆☆☆☆

作為一名在中小企業擔任財務負責人的從業者，我深知在資源有限的情況下，如何有效地識彆和管理風險的挑戰。《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》這本書，在我看來，就像是一本“救生艇”手冊，它承諾為那些在風險的海洋中航行的企業提供導航和支持。我預計書中不會充斥著過於晦澀的理論，而是會提供一套非常務實、易於理解和操作的方法，幫助我們這些財務人員和管理者，能夠準確地評估公司麵臨的各種風險，無論是來自市場競爭、客戶信用，還是內部流程的薄弱環節。我特彆期待書中能夠提供一些針對中小企業特點的風險管理解決方案，比如如何用有限的資源建立起有效的內部控製，如何通過簡單的工具進行風險評估，以及如何製定切實可行的應對計劃。這本書所提及的“工具和技術”，在我看來，意味著它將提供一係列簡單而強大的方法，能夠幫助我們更好地保護公司的財務健康，做齣更明智的決策，從而在激烈的市場競爭中站穩腳跟，實現可持續發展。

评分☆☆☆☆☆

作為一名在學術界從事風險管理研究的學者，我一直緻力於梳理和總結理論研究的最新進展，並期望能夠看到這些理論如何在實踐中得到應用。《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》這本書給我的印象，是試圖搭建理論與實踐之間的一座堅實橋梁。我預感書中會深入探討一些前沿的風險管理理論，但更重要的是，它會將這些理論轉化為會計師和管理者能夠理解和應用的具體方法。例如，它可能會介紹最新的風險計量模型，或者是在企業內部建立一套完善的風險治理機製的詳細步驟。我尤其對書中可能包含的案例研究感到好奇，這些案例將生動地展示如何在實際業務場景中運用這些風險管理工具和技術，以及這些方法是如何幫助企業規避損失、抓住機遇的。對於我這樣的研究者來說，能夠看到理論成果被如此係統地呈現和應用於實踐，本身就是一種極大的鼓舞，它也為我的進一步研究提供瞭寶貴的參考和啓示。這本書的齣現，預示著風險管理將不再是遙不可及的理論，而是人人可及、人人能用的實操技能。

评分☆☆☆☆☆

作為一名在公司治理和戰略規劃方麵有著長期經驗的管理者，我一直緻力於尋找能夠幫助企業在復雜多變的環境中保持競爭優勢的工具。當我接觸到《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》這本書時，我立刻被它所傳達的“主動管理風險”的理念所吸引。在我看來，風險管理並非僅僅是會計人員的職責，更是每一個管理層必須深入理解和積極參與的戰略性活動。這本書似乎不僅僅停留在識彆財務風險的層麵，而是更廣泛地涵蓋瞭可能影響企業戰略目標實現的各種潛在威脅，包括運營風險、閤規風險，甚至可能是那些我們尚未意識到的新興風險。我期待書中能夠提供一套行之有效的框架，指導我們如何將風險管理融入到企業日常運營和戰略決策的各個環節，從而構建一個更加穩健和具有彈性的組織。這本書很可能為我們描繪齣一幅清晰的風險圖景，並為應對這些風險提供切實可行的解決方案。我尤其看重它在“工具和技術”方麵的承諾，這暗示著書中將包含一係列可操作的方法，能夠幫助我們量化風險、預測趨勢，並最終做齣更明智的決策，以確保公司的長遠發展。