Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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Description

　　Both financial and non-financial managers with accountability for performance at either a strategic level or for a business unit have responsibility for risk management, in terms of failing to achieve organisational objectives. Fundamentals of Enterprise Risk management is structured around four parts and 26 self-contained chapters. Each chapter will have ample practical examples and illustrations/mini-case studies from retail, manufacturing and service industries and from the public and not-for-profit sectors to enable the reader to understand and apply the concepts in the book.

　　Paul M. Collier, Senior Lecturer, Management Accounting, Department of Accounting and Finance, Monash University in Melbourne, Australia

风险管理实务指南：企业稳健运营与价值创造的基石 书籍名称：《企业风险管理前沿：从战略到执行的系统化路径》 作者： 行业资深专家团队 出版社： 顶尖专业财经出版机构 页数： 约 600 页 定价： 人民币 188.00 元 --- 内容简介：驾驭不确定性，驱动可持续增长 在当今复杂多变的商业环境中，风险已不再是单纯的威胁，而是与机遇并存的内在要素。成功的企业深知，唯有建立起一套全面、前瞻且与战略紧密结合的风险管理体系，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，并抓住转型升级的窗口期。《企业风险管理前沿：从战略到执行的系统化路径》正是为追求卓越运营和长期价值的企业管理者、高级职能部门负责人以及渴望精进风险控制技术的专业人士量身打造的深度实践指南。 本书摒弃了空泛的理论说教，聚焦于实战操作、工具应用和组织落地。它提供了一套清晰的路线图，指导企业如何将风险管理从被动的合规要求，转变为主动的战略决策支持系统。 第一部分：风险管理的新范式与战略整合（The New Paradigm and Strategic Integration） 本部分深入剖析了全球经济、技术迭代和社会责任（ESG）趋势对传统风险认知的颠覆性影响。我们探讨了“风险偏好”（Risk Appetite）如何成为连接战略制定与日常运营的关键纽带。 风险文化重塑： 探讨如何自上而下地建立一种鼓励透明沟通、勇于承担可控风险的组织文化，而非一味追求零风险。 企业战略与风险的对齐： 详细阐述了如何将风险矩阵嵌入战略规划周期中，确保重大投资和市场扩张决策充分考虑了潜在的负面冲击，以及如何识别并最大化那些“高风险、高回报”的机会。 利益相关者期望管理： 面对日益严格的监管环境和公众监督，企业如何整合声誉风险、合规风险与气候变化风险，构建多维度的信任资本。 第二部分：风险识别与量化的前沿技术（Advanced Techniques in Identification and Quantification） 本章是本书的核心技术板块，旨在提升风险分析的精度与效率。我们不再满足于定性的描述，而是侧重于可操作的量化模型和新兴工具。 情景分析与压力测试的深化应用： 超越传统的财务压力测试，本书引入了针对供应链中断、关键人才流失、以及地缘政治冲突等非传统情景的“弹性情景建模”方法。通过构建多变量、动态演变的模拟环境，帮助管理者预见“黑天鹅”事件的连锁反应。 大数据与风险洞察： 介绍如何利用内部交易数据、外部市场情绪数据（如社交媒体监测）和物联网（IoT）数据，通过机器学习算法，实现风险的早期预警与异常检测，特别是在欺诈风险和运营效率监控方面。 操作风险的精细化建模： 针对流程缺陷、人为失误和系统故障导致的风险，本书提供了基于“损失数据收集”（Loss Data Collection, LDC）的贝叶斯网络分析模型，用于精确评估特定流程的潜在损失频率和严重程度。 第三部分：风险控制与运营韧性（Control Frameworks and Operational Resilience） 风险管理最终要落实到日常的控制机制和业务流程中。本部分强调的是如何构建“内嵌式”的控制系统，而非僵化的“附加式”流程。 三道防线模型的动态演进： 详细阐述了“第一道防线”（业务单元）如何承担起风险所有权，以及“第二道防线”（风险管理、合规部门）如何从“警察”角色转变为“赋能者”角色，提供工具和专业知识。我们特别关注了“融合式”内控（Integrated Control）的构建，即如何避免控制点的冗余和冲突。 项目风险与变革管理： 针对企业级重大转型项目（如数字化转型、并购整合），本书提供了专门的风险仪表板和治理结构，确保项目进度、预算和预期的战略效益不会因风险失控而偏离轨道。 业务连续性规划（BCP）的升级： 讨论如何将传统的灾难恢复（DR）升级为端到端的业务韧性框架，涵盖关键供应商的连续性、关键系统的恢复时间目标（RTO）和恢复点目标（RPO）的实战设定与验证流程。 第四部分：风险治理、报告与价值创造（Governance, Reporting, and Value Realization） 高效的风险管理必须以清晰的治理结构和有针对性的报告为支撑。本章关注如何向董事会和高管层有效传达风险信息，并证明风险管理活动的投入产出比。 董事会风险沟通的艺术： 提供了构建“风险叙事”（Risk Narrative）的框架，帮助管理者将复杂的风险数据转化为董事会关心的战略问题，例如“我们当前的风险敞口是否阻碍了下一季度的市场份额增长？” 绩效导向的风险指标（KPIs vs. KRIs）： 区分并设计有效的关键风险指标（KRIs），使其能够提前反映潜在问题，而非仅仅报告已经发生的损失。本书提供了不同行业（金融、制造、科技）KRIs的基准和定制化建议。 风险管理与资本配置效率： 探讨如何利用风险调整后的绩效衡量（RAROC/RORAC）框架，指导资源分配，确保资本和人力被投向风险回报比最高的领域，真正实现风险管理对企业价值的积极贡献。 --- 目标读者 首席风险官（CRO）、风险管理总监、合规官。 财务总监（CFO）及其下属的内部审计、财务规划与分析（FP&A）团队。 企业战略规划部门的负责人。 寻求提升组织韧性和决策质量的CEO及董事会成员。 本书是企业管理者在“不确定性常态化”时代，实现稳健增长、提升决策质量和确保持续竞争力的必备工具书。它不仅是一本理论参考，更是一份可立即部署的行动蓝图。

Part A: Introducing risk management
1.The emergence of risk The origins of the risk discipline in OH&S, insurance, project management and financial derivatives. Influence of key writers such as Beck and Adams.
2.The corporate governance agenda The influence of Cadbury, corporate failures at Enron and WorldCom, Sarbanes-Oxley, the King Report, audit and risk committees.
3.Corporate governance and risk management in the public and not-for-profit sectors

Part B: A strategic perspective on Enterprise Risk Management
4.Towards Enterprise Risk Management (ERM) The traditional approach to risk management compared with ERM. Various models of risk management, e.g. COSO (US), the IRM (UK), the Australian risk standard, Basel, etc.
5.Risk and strategy: product/markets, supply chain, competitive position, brands, regulation, technology change, reputation, distribution channels. Risk and sustainable competitive advantage.
6.Risk categorisation Types of risk and the advantages of categorisation
7.Techniques for identifying and assessing risks Likelihood/consequences. Risk registers. Risk reviews.
8.The manager?s role in risk management Role of the risk manager. Risk management groups. Risk management software. Risk management policy
9.Risk and culture Risk appetite. National, organisational and professional cultures. Embedding risk into the organisation.

Part C: Risk applications in the organisation
10.Risk and financial reporting Reporting to shareholders, divisional performance measurement
11.Risk and financial decision making Budgeting, profitability analysis, capital investment
12.Risk and information systems Systems design, development and implementation. The IT environment and different applications. Networks. IT controls
13.Risk in financial services Derivatives, Interest rates, Foreign exchange
14.Health and safety risk management Risk assessments. Risk auditing. Risk recording
15.Credit risk management Credit approval. Credit management. Credit financing.
16.Asset risk management Supply chain risks. Purchasing risk. Breakdown risk. Obsolescence risk.
17.Project risk management and contract risk Legal and commercial risk. Negotiating and managing contracts and projects. Technical and contractual delivery.
18.Risk and fraud Preventing, identifying and responding to fraud
19.Risk and the environment Pollution, contamination, sustainability and global warming. ISO14000
20.Risk and crisis management From 9/11 to business continuity
21.Risk and insurance Principles of insurance. Liability. Property. Self insurance. Reinsurance. Part D: Evaluating risk management
22.Risk, the audit committee and the risk committee
23.Risk and internal control
24.Risk and internal audit
25.Auditing risk management
26.The future of risk management Glossary of terms Index

评分☆☆☆☆☆

作为一名在公司治理和战略规划方面有着长期经验的管理者，我一直致力于寻找能够帮助企业在复杂多变的环境中保持竞争优势的工具。当我接触到《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》这本书时，我立刻被它所传达的“主动管理风险”的理念所吸引。在我看来，风险管理并非仅仅是会计人员的职责，更是每一个管理层必须深入理解和积极参与的战略性活动。这本书似乎不仅仅停留在识别财务风险的层面，而是更广泛地涵盖了可能影响企业战略目标实现的各种潜在威胁，包括运营风险、合规风险，甚至可能是那些我们尚未意识到的新兴风险。我期待书中能够提供一套行之有效的框架，指导我们如何将风险管理融入到企业日常运营和战略决策的各个环节，从而构建一个更加稳健和具有弹性的组织。这本书很可能为我们描绘出一幅清晰的风险图景，并为应对这些风险提供切实可行的解决方案。我尤其看重它在“工具和技术”方面的承诺，这暗示着书中将包含一系列可操作的方法，能够帮助我们量化风险、预测趋势，并最终做出更明智的决策，以确保公司的长远发展。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在学术界从事风险管理研究的学者，我一直致力于梳理和总结理论研究的最新进展，并期望能够看到这些理论如何在实践中得到应用。《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》这本书给我的印象，是试图搭建理论与实践之间的一座坚实桥梁。我预感书中会深入探讨一些前沿的风险管理理论，但更重要的是，它会将这些理论转化为会计师和管理者能够理解和应用的具体方法。例如，它可能会介绍最新的风险计量模型，或者是在企业内部建立一套完善的风险治理机制的详细步骤。我尤其对书中可能包含的案例研究感到好奇，这些案例将生动地展示如何在实际业务场景中运用这些风险管理工具和技术，以及这些方法是如何帮助企业规避损失、抓住机遇的。对于我这样的研究者来说，能够看到理论成果被如此系统地呈现和应用于实践，本身就是一种极大的鼓舞，它也为我的进一步研究提供了宝贵的参考和启示。这本书的出现，预示着风险管理将不再是遥不可及的理论，而是人人可及、人人能用的实操技能。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在中小企业担任财务负责人的从业者，我深知在资源有限的情况下，如何有效地识别和管理风险的挑战。《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》这本书，在我看来，就像是一本“救生艇”手册，它承诺为那些在风险的海洋中航行的企业提供导航和支持。我预计书中不会充斥着过于晦涩的理论，而是会提供一套非常务实、易于理解和操作的方法，帮助我们这些财务人员和管理者，能够准确地评估公司面临的各种风险，无论是来自市场竞争、客户信用，还是内部流程的薄弱环节。我特别期待书中能够提供一些针对中小企业特点的风险管理解决方案，比如如何用有限的资源建立起有效的内部控制，如何通过简单的工具进行风险评估，以及如何制定切实可行的应对计划。这本书所提及的“工具和技术”，在我看来，意味着它将提供一系列简单而强大的方法，能够帮助我们更好地保护公司的财务健康，做出更明智的决策，从而在激烈的市场竞争中站稳脚跟，实现可持续发展。

评分☆☆☆☆☆

作为一个对新兴商业模式和技术创新有着浓厚兴趣的行业观察者，我一直关注着企业如何在高增长的同时，有效地管理随之而来的不确定性。《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》这本书在我眼中，仿佛提供了一套应对现代商业挑战的“装备箱”。我设想它会详细介绍一些在当今快速变化的商业环境中尤为重要的风险管理技术，比如如何评估数据泄露的潜在影响，如何理解区块链等新兴技术可能带来的风险，或者是在全球化供应链中断的情况下如何制定应对策略。这本书的内容很可能不仅仅局限于传统的财务风险，而是会拓展到与创新、数字化转型以及地缘政治不确定性相关的风险。我非常期待书中能够提供一些创新的风险评估模型，或者是能够帮助企业快速适应变化、从危机中寻找机遇的方法。对于那些希望在快速变化的行业中立足并蓬勃发展的公司来说，这本书提供的知识和工具，无疑是宝贵的财富。它所提出的“工具和技术”可能意味着一套实操性的指南，帮助企业在充满机遇的同时，也能有效规避潜在的陷阱。

评分☆☆☆☆☆

作为一名在审计领域摸爬滚打多年的老兵，我总是对那些能真正帮助我们提升工作效率和决策质量的书籍充满期待。最近翻阅了《Fundamentals of Risk Management for Accountants and Managers: Tools and Techniques》，这本书给我的感觉就像是黑暗中一盏明灯，虽然我还没有深入到每一个工具和技术的细节，但仅仅从其结构和前言的基调，就能感受到作者试图构建一个系统化、实用化的风险管理框架。我尤其欣赏它将理论与实践紧密结合的意图，这对于我们这些每天与数字打交道、需要将复杂的理论转化为可操作步骤的财务从业者来说，至关重要。我预感这本书会详细阐述如何识别、评估、监控和应对各种潜在的风险，这些风险可能源于市场波动、内部控制缺陷，甚至是宏观经济的不可预测性。它很可能会提供一套清晰的流程，指导我们如何系统地分析风险，并在此基础上制定有效的缓解策略。对于管理者而言，理解并掌握这些工具，无疑能够更好地保护公司的资产，提升整体的运营韧性。我已经迫不及待地想深入学习书中介绍的那些具体方法论，比如风险矩阵、情景分析，或者是以往可能只听说过但未曾系统学习过的量化风险评估技术。