证券犯罪刑事责任专论 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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股市系国家经济之橱窗，各国经济之兴衰会直接反映在其股市表现，因之世界各国无不以健全股市，协助企业筹资，以扩展其经济发展。然股市系资讯高度敏感之市场，国内投资人多以散户为主，加以资讯不对称等因素，投资人常成为操纵股价者之犯罪工具或牺牲者。因之股市亟需依赖强而有力之司法执法单位，来建构有纪律之股市交易平台。我国股市操纵股价行为者，为求顺利操纵股价赚取暴利，常伴随内线交易、非常规交易、不实公司财报、违法代操、丙种垫款及侵占背信掏空资产等重大证券犯罪案件层出不穷，但大多数违法者却逍遥法外，近年来国内若干重量级知名企业相继爆发证券交易弊案，最终司法审判却无罪定谳，使人民对司法极度失去信赖。深究其原因，多为防弊制度上之疏漏，及证交法对各类证券犯罪法定构成要件立法常有未斟明确之疑义，加以司法人员因欠缺金融专业基本训练，导致在实务审判上，常无法界定「投资」与「投机」及「违规」与「非法」之分际，增加侦办证券犯罪之难度。

　　股市弊端非仅影响国内外投资人对台湾股市之信心，更影响国内企业筹资管道，长久以往将使我国经济发展陷入危机，盼我政府主管机关务需及时掌握操纵股票不法集团之犯行，确保侦办时效，强化蒐证并查扣不法所得，有效提高成案率及定罪率，俾确保资本市场投资人之正当权益。

现代商业伦理与合规管理：构建企业可持续发展的基石 本书导读：在瞬息万变的全球商业环境中，企业面临的挑战远不止市场竞争。 随着社会责任意识的提升和监管环境的日益严格，如何建立一套坚实、可操作的商业伦理体系和全面的合规管理框架，已成为决定企业长期生存与发展的关键要素。本书《现代商业伦理与合规管理》正是在这一背景下应运而生，它不是对既有法律条文的简单罗列，而是深入探讨如何将道德准则内化为企业文化，并将合规要求转化为日常运营的内在驱动力的一部综合性指南。 本书的视角超越了传统的“底线思维”，致力于构建一种“价值驱动”的商业哲学。我们认为，真正的商业成功不仅在于利润的增长，更在于其增长过程是否坚守诚信、尊重规则并对所有利益相关者负责。 第一部分：商业伦理的哲学基础与当代困境 本部分首先追溯了商业伦理学的历史演变，从亚里士多德的德性伦理到康德的义务论，再到功利主义的权衡，为读者提供了理解现代商业道德抉择的理论工具。我们重点分析了当代商业世界中伦理困境的复杂性： 全球化背景下的文化相对性与普适性道德标准： 在跨国经营中，如何平衡东道国的商业习俗与母国的核心价值观？我们探讨了国际商业行为准则（如联合国全球契约）的适用性与局限。 技术伦理的爆发点： 随着人工智能、大数据和生物科技的飞速发展，数据隐私、算法偏见、以及技术应用的社会影响成为新的伦理前沿。本书对“科技向善”提出了具体的伦理审查框架。 利益相关者理论的重塑： 本章深入剖析了传统股东至上原则的弊端，转而强调对员工、客户、社区乃至环境的责任。我们提供了衡量企业社会贡献（ESG指标的早期雏形）的量化模型。 第二部分：合规管理体系的顶层设计与实践路径 合规不再是事后补救的“消防队”，而是事前预防的“防火墙”。本部分是本书的核心实践指南，旨在指导企业从零开始或优化现有体系： 建立“三道防线”的组织架构： 详细阐述了业务部门（第一道防线）、合规与风险部门（第二道防线）以及内部审计（第三道防线）如何协同工作，确保风险控制的有效性。我们特别关注了如何赋予合规官（CCO）足够的独立性和权威性。 反腐败与反贿赂（Anti-Bribery and Corruption, ABC）： 这是全球监管的焦点。本书不仅涵盖了《反海外腐败法》（FCPA）和英国《反贿赂法》的核心要求，更着重于如何在中国及新兴市场的特定环境下，识别“灰色地带”的风险，设计有效的培训和尽职调查流程，特别是针对第三方代理人和供应链的管理。 数据安全与隐私保护的合规： 随着《通用数据保护条例》（GDPR）及各国数据安全法的出台，数据合规成为重中之重。本书提供了一套系统的方法论，用于评估数据生命周期中的合规风险，包括数据本地化要求、跨境传输的法律障碍，以及构建“隐私设计”（Privacy by Design）的实施步骤。 贸易合规与制裁风险： 针对涉及国际贸易的企业，本书系统梳理了出口管制、经济制裁名录的查询与监控机制，以及如何构建“贸易合规官”的日常监控工具箱，以避免严重的国际贸易法律后果。 第三部分：文化、培训与绩效的融合——使合规落地生根 一个优秀的合规手册如果没有强大的文化支撑，终究是纸上谈兵。本书的第三部分聚焦于“人”和“文化”的建设： 道德领导力与自上而下的承诺： 探讨了高层管理者（董事会和CEO）在塑造企业道德氛围中的决定性作用。成功的道德领导力不在于言语，而在于决策。我们分析了领导者在面临短期利益与长期道德选择时的行为模式。 有效的合规培训设计： 抛弃枯燥的法律条文宣讲，本书提倡使用案例研究、角色扮演和情景模拟来提升员工的“道德敏感度”。我们介绍了如何根据不同层级和职能部门定制化培训内容。 激励机制与行为矫正： 如何确保合规行为得到奖励，而非仅仅惩罚违规行为？本书提出了将合规表现纳入绩效评估体系（KPIs）的具体方法，并讨论了“吹哨人”保护机制的有效设计，旨在创造一个安全的、鼓励报告问题的文化环境。 内部调查的艺术与科学： 当违规事件发生时，如何进行快速、公正、保密且符合法律程序的内部调查至关重要。本书提供了调查启动、证据收集、访谈技巧及报告撰写的实操流程，强调了在调查过程中维护程序正义的重要性。 本书特色与价值： 本书的价值在于其极强的实操性和前瞻性。它不仅仅停留在理论阐述，而是融入了作者多年来在跨国企业内部审计和合规咨询的实战经验。书中穿插了大量来自全球不同司法管辖区的真实案例分析（匿名化处理），展示了不同企业在面对相似的伦理和合规压力时所采取的不同应对策略及其后果。 对于企业高管、法务、风控、内审人员以及致力于商业管理领域的学生和研究者而言，本书是理解并实践“负责任的商业”的必备工具书。它旨在帮助读者建立一个不仅能够抵御风险，更能够将高标准的商业伦理转化为核心竞争力的现代企业管理体系。最终目标是：在日益复杂的全球商业生态中，实现企业的长期、稳健与受人尊敬的增长。

作者简介

李开远

　　现职：
　　铭传大学教授兼法律系、法研所主任
　　东吴大学法律系、会计系教授
　　中华民国证券分析师（CSIA）
　　中华民国仲裁协会仲裁人
　　交通部法规委员会委员

　　着作：
　　关税法规
　　缉私法规
　　新关税法释论
　　民法概要
　　公司法新论
　　票据法要论
　　证券管理法规新论
　　贸易法规新论
　　票据法理论与实务
　　证券交易法理论与实务
　　证券犯罪刑事责任专论

第一章　金融证劵犯罪案件主观不法构成要件在刑事责任认定之争议
第二章　以台湾证券交易所制作之『股票交易分析意见书』作为追诉处罚股价操纵行为——「不法炒作」证券犯罪在刑事诉讼法是否具证据能力之探讨
第三章　证交法内线交易犯罪规范变更是否适用刑法第2条新旧法适用比较之研究
第四章　内线交易犯罪构成要件该当性适用疑义之探讨——最高法院100年台上字第1449号判决评析
第五章　刑事犯罪行为主观构成要件在证交法「内线交易」犯罪适用之探讨
第六章　证券交易法第157条之1有关股市「内线交易」犯罪行为构成要件及其相关责任探讨
第七章　证券交易法第171条有关内线交易罪「犯罪所得」金额计算相关问题之探讨
第八章　我国证券市场「不法炒作」操纵股价犯罪行为主观构成要件意图认定之探讨
第九章　证券交易法第155条第1项第1款处罚股市「违约交割」刑事责任之探讨
第十章　从证券交易法之修正论删除第155条第1项第2款有关处罚股价操纵行为——「沖洗买卖」刑事责任之探讨
第十一章　证券交易法第155条第1项第3款处罚股价操纵行为——「相对委託」刑事责任之探讨
第十二章　证券交易法第155条第1项第4款处罚股价操纵行为——「不法炒作」刑事责任之探讨
第十三章　会计师专业伦理与财务报表审计签证法律责任之研究

评分☆☆☆☆☆

《证券犯罪刑事责任专论》这本书的包装设计显得相当稳重，没有过多的浮夸，仿佛在告诉我，它里面蕴含的是扎实的学术研究。我是一名在大型律师事务所工作的合伙人，专攻金融犯罪领域。这些年来，我们接触到的证券犯罪案件种类繁多，法律适用上的争议也层出不穷。我特别关注的是，这本书在探讨刑事责任时，是否会深入到每一个具体犯罪构成要件的细致分析，并且能否结合最新的司法解释和相关指导意见。例如，在共同犯罪方面，如何认定各个行为人在证券犯罪中的地位和责任，以及责任如何分配？另外，对于一些新型的证券犯罪，比如利用大数据进行市场操纵，或者利用区块链技术进行非法集资，书中是否会有相应的探讨和分析？我希望这本书能为我们提供一些在实务中面临疑难复杂案件时，能够进行深度法律论证的理论支撑。如果书中能够对一些关键的法律概念进行梳理和辨析，并且提出一些具有建设性的法律改革建议，那将非常有价值。

评分☆☆☆☆☆

这本《证券犯罪刑事责任专论》的书页泛黄，但散发着一种穿越时空的智慧感。我是一名在法院工作的书记员，平时接触到很多刑事案件，其中证券犯罪的案件数量也不少。我经常会遇到一些关于法律条文理解上的困难，尤其是对于那些专业性很强的法律术语，比如“推定”、“因果关系”、“共同正犯”等。我希望这本书能够帮助我更好地理解这些概念在证券犯罪领域的具体应用。书中是否会对不同罪名之间的界限进行区分，比如内幕交易和泄露内幕信息，或者操纵市场和欺诈发行？我特别想知道，在处理这些案件时，法院在证据收集和审查方面有哪些特别的要求。如果书中能够提供一些判例汇编，并附带详细的裁判理由分析，那对我来说将是巨大的帮助。我希望这本书能够以一种清晰易懂的方式，将复杂的法律理论呈现在我面前，让我能够更准确地理解和适用法律。

评分☆☆☆☆☆

这本书的标题——《证券犯罪刑事责任专论》——实在太吸引人了。最近在处理一些金融案件，总觉得在理论层面不够扎实，尤其是在探讨证券犯罪的刑事责任构成要件和量刑标准时，常常会遇到一些模糊地带。我一直很想找一本能够深入剖析这些问题的著作，而且最好是能结合台湾现有的法律体系和司法实践来展开。看到这个标题，我立刻联想到，这本书或许能为我梳理那些复杂的条文，比如《证券交易法》中关于内线交易、操纵股价等犯罪的规定，以及它们在刑事责任上的具体体现。我对书中是否能够细致地分析不同类型的证券犯罪，以及在定罪量刑时，法院通常会考量的因素，比如犯罪的手段、造成的损害程度、主观恶性等等，充满了期待。如果书中能提供一些经典的案例分析，并对这些案例的判决理由进行深度解读，那将是非常宝贵的参考。毕竟，理论与实践相结合，才能真正地提升我们解决问题的能力。我特别希望这本书能够提供一些前瞻性的观点，例如随着科技发展，新型的证券犯罪是如何出现的，以及现有的法律体系是否能够有效应对，这都是我非常关心的。

评分☆☆☆☆☆

这本《证券犯罪刑事责任专论》的光盘封面设计虽然简单，但散发着一股学术的严谨感。我平时对法律类书籍的封面要求不高，但这种朴实无华的设计反而让我觉得内容一定很实在，不会有太多花哨的包装。我是一名法律系的学生，正在准备我的毕业论文，主题就是关于金融犯罪的刑事辩护策略。我对证券犯罪的刑事责任部分一直感到有些吃力，尤其是如何从辩护的角度去挖掘案件的突破口，找出可能存在的无罪辩护理由，或者争取更轻的刑罚。我希望这本书能在这方面提供一些实用的思路。比如，在构成要件解释上，是否存在一些可以争议的空间？在证据审查上，控方需要达到怎样的证明标准？书中是否会探讨一些关于“明知”或“故意”的证明难题？我特别期待书中能有关于证明责任分配的讨论，以及一些在实务中比较常见的辩护技巧。如果能再加入一些国际上关于证券犯罪刑事责任的比较研究，那就更好了，这样可以拓宽我的视野，也为我的论文提供更多元的视角和更丰富的论据。

评分☆☆☆☆☆

当我第一次看到《证券犯罪刑事责任专论》这本书的时候，我的第一反应是，这绝对是我一直在寻找的那本。作为一名在金融市场摸爬滚打多年的交易员，我深切体会到，信息不对称和规则漏洞往往是滋生犯罪的温床。我经常在想，那些被判刑的证券犯罪分子，他们的行为究竟触犯了法律的哪些底线？这本书的标题让我觉得，它会深入到证券犯罪的核心，去剖析每一个环节的法律定性。我特别好奇书中是否会对内幕交易的“内幕信息”范围进行清晰界定，以及“交易”行为的构成要件是否会有细致的论述。另外，对于操纵市场这种行为，它的界定往往更加复杂，我希望书中能对各种操纵手段，比如散布虚假信息、价格操纵等，进行详细的案例分析和法律解释。我更关注的是，这本书是否会从一个更宏观的角度，来审视证券市场监管的不足之处，以及刑事责任在维护市场秩序中的作用。毕竟，只有了解了规则的边界，才能更好地在合法合规的框架内进行投资。