中国外资银行跨境业务：涉外授信‧跨境担保‧上海自贸区 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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　　《中国外资银行跨境业务》专为两类读者量身设计，一是在中国的外资银行及相关金融从业人员，探讨如何利用中国官方全新人民币跨境政策，提升外资银行在中国的业务竞争力；其次则是针对在中国已有投资的外商，其中负责融资或资金调度的财务主管，如何借由本书理解外资银行利用人民币跨境新规，达到为企业资金进出中国灵活又合法途径的目的。

　　富兰德林以本身具备律师、会计师、证券公司牌照的特殊优势，及为数十家台资银行提供涉及中国外汇、法律、财税服务的扎实经验，以实务角度，从「涉外授信、跨境担保、上海自贸区」三大议题切入外资银行在中国的跨境业务问题，并以「法律实务、跨境担保、外汇、上海自贸区、银行会计与税务」五个章节一百篇专题贯穿本书，协助读者打开全新的视野，重新思考外资银行与外商在这波人民币跨境开放及资本项下逐步解除管制的浪潮中，进行正确的定位。

　　人民币国际化已是不可阻挡的趋势，境内外自由流通的人民币更是大势所趋，如何掌握跨境业务，提升跨境业务的效益，将是决定外资银行在中国市场竞争力的核心关键。

图书简介：全球贸易与金融的前沿洞察 书名：全球贸易与金融的前沿洞察 作者： [此处应填写作者姓名，例如：李明、张华] 出版社： [此处应填写出版社名称，例如：经济科学出版社] 定价： [此处应填写定价] ISBN： [此处应填写ISBN] --- 内容概述 本书深入剖析了当前全球化背景下，国际贸易与跨境金融领域面临的复杂挑战与新兴机遇。它并非聚焦于某一特定国家或某一特定金融机构的业务细节，而是以宏观、战略的视角，系统梳理了驱动全球商业环境变化的宏大叙事、关键趋势以及监管框架的演变。全书围绕“互联互通下的风险与合规”、“数字化转型对传统金融的冲击”以及“新兴市场中的融资策略”三大核心板块展开，为企业高管、金融专业人士以及政策制定者提供了一套全面的分析工具和实践指导。 第一部分：全球化新格局下的贸易金融重塑 本部分着眼于自上世纪末以来全球贸易模式的根本性转变，特别是地缘政治紧张局势和技术进步对供应链和支付系统的影响。 一、全球价值链的重构与韧性建设 本书详细探讨了“去风险化”（De-risking）和“友岸外包”（Friend-shoring）等新理念如何重塑跨国公司的供应链布局。内容涵盖： 供应链的区域化与多元化： 分析不同区域贸易协定（如RCEP、CPTPP）对传统贸易流向的干扰与重塑作用。 贸易融资工具的演进： 探讨传统信用证体系在面对更长、更复杂的供应链时的局限性，以及供应链金融（Supply Chain Finance, SCF）如何从传统的应收账款融资，向更强调可持续性（ESG）和技术驱动的数字化票据发展。 贸易摩擦对出口信贷的影响： 评估政府出口信贷机构（如出口信贷机构）在不确定性增加的背景下，如何调整其风险偏好和承保范围，以支持本国企业“走出去”和“引进来”。 二、数字支付体系的颠覆性变革 本章聚焦于金融科技（FinTech）和央行数字货币（CBDC）对传统跨境支付基础设施的挑战。 跨境支付的效率与成本之争： 对比SWIFT 2025改革、即时支付网络（Instant Payment Networks）以及区块链技术在提升跨境支付速度和透明度方面的实际效能。 数字货币的潜力与风险： 深入分析主要经济体在探索批发型和零售型CBDC项目上的进展，及其对现有外汇储备管理、国际清算机制可能带来的长期结构性影响。 虚拟资产与监管套利： 探讨稳定币及其他加密资产在特定跨境贸易场景中的应用现状，以及全球金融监管机构（如FSB、BIS）在统一监管标准方面所做的努力与面临的挑战。 第二部分：跨境金融活动的风险管理与合规前沿 在全球监管日益收紧的背景下，本部分将风险管理从传统的信用风险，扩展到更为复杂的合规风险、制裁风险和操作风险。 一、全球反洗钱（AML）与制裁合规体系的深化 本书系统梳理了FATF（金融行动特别工作组）标准在不同司法管辖区的落地差异，并重点分析了金融机构在应对日益复杂的全球制裁名单（如OFAC、欧盟）时的挑战。 制裁筛选技术的进步与误报（False Positives）： 评估人工智能和自然语言处理技术在提高交易监控效率方面的应用，以及如何平衡合规要求与业务顺畅性。 受益所有人（Ultimate Beneficial Ownership, UBO）穿透的难度： 探讨在复杂的离岸架构和信托安排下，识别最终控制人的全球性难题，以及如何通过多方共享数据平台来强化这一环节。 内部控制与问责机制： 阐述建立强健的“三道防线”模型在处理跨境业务中的重要性，包括如何量化和报告合规风险敞口。 二、衍生品与利率风险的跨国管理 对于在不同税收和监管辖区运营的跨国企业而言，对冲工具的选择和使用成为关键。 基准利率转换（IBOR to RFR）的尾部风险： 详细分析从LIBOR向SOFR、ESTR等替代基准利率转换过程中，涉及的存量合约重新定价、对冲工具匹配性带来的潜在法律和财务风险。 跨境税务合规与转让定价（Transfer Pricing）： 探讨OECD BEPS 2.0（特别是支柱一和支柱二）框架下，跨国企业在设计内部资金流动和利息支付安排时，必须考虑的新的税务合规要求。 第三部分：新兴市场融资环境与可持续发展金融 本部分将目光投向了全球经济增长的新引擎——新兴市场，分析在这些地区开展业务时特有的融资挑战和机遇。 一、新兴市场信用风险的评估模型 新兴市场的政治、法律和经济波动性要求传统的信用评估方法进行根本性调整。 政治风险保险与主权风险： 分析多边开发银行（MDBs）提供的政治风险担保产品，以及如何在评估一国外汇管制政策和政府干预风险时，建立动态的风险模型。 本地货币融资的策略选择： 探讨企业如何通过发行本地货币债券（如熊猫债、金边债）来规避汇率风险，以及进入本地资本市场的具体流程和监管障碍。 二、可持续发展目标（SDGs）与绿色金融的融合 ESG已不再是边缘话题，而是成为影响跨境投融资决策的核心要素。 绿色债券与可持续挂钩贷款（SLL）的国际标准： 剖析国际资本市场协会（ICMA）的绿色债券原则（GBP）和气候相关财务信息披露工作组（TCFD）报告框架在跨境融资实践中的应用。 “漂绿”（Greenwashing）的监管审查： 针对跨境投资中常出现的ESG信息披露不一致性问题，探讨如何建立可信的、第三方验证的绩效指标体系，以满足不同司法辖区的投资者对透明度的要求。 结论：面向未来的全球金融韧性 本书最后总结指出，在全球化遭遇逆流的时代，金融机构和企业必须具备高度的适应性和前瞻性。成功的跨境业务不再仅仅依赖于规模和效率，更取决于对复杂监管环境的深刻理解、对新兴技术的积极采纳，以及构建能够抵御宏观冲击的稳健风险架构。本书旨在成为从业者在不确定性中寻找确定性的重要指南。

作者简介

富兰德林证券股份有限公司

　　「富兰德林证券股份有限公司」定位于精品投行（Boutique Investment Banking），和从事「经纪、自营、承销」三大业务的传统券商不同，是目前台湾唯一专注于「承销」业务的证券公司，除了协助台商股票上市，从资本市场进行融资外，「富兰德林（中国）股权基金有限公司」进一步扮演投资银行中的创投（风险投资，Venture Captial）角色，为企业提供融资规划，解决企业资金问题。

　　富兰德林证券股份有限公司、富兰德林（中国）股权基金有限公司、上海富兰德林律师事务所、上海富兰德林会计师事务所，皆为富兰德林事业群旗下成员，是目前唯一在「上海主板、深圳中小板、深圳创业板、北京新三板、回台F-上市、回台F-上柜」六个板块皆有成功经验的台湾团队，客户除了涵盖台湾1/4上市上柜公司外，在台资银行领域中，包含台湾银行、第一银行、彰化银行、华南银行、兆丰银行、合作金库、国泰世华银行、中国信託银行、土地银行、玉山银行、台湾中小企业银行、富邦华一银行等，也是由富兰德林团队提供涉及中国大陆的法律财税服务。

　　富兰德林2007年─2015年辅导上市成功实例：
　　1　2007年8月　深圳中小板　　上海汉钟精机股份有限公司
　　2　2010年8月　深圳中小板　　昆山金利表面材料应用科技股份有限公司
　　3　2010年12月　深圳中小板　　苏州宝馨科技实业股份有限公司
　　4　2011年4月　回台F-上柜　　昆山联德精密机械有限公司
　　5　2011年9月　深圳创业板　　昆山新莱洁净应用材料股份有限公司
　　6　2011年12月　回台F-上市　　基胜工业（上海）有限公司
　　7　2012年4月　上海主板　　怡球金属资源再生（中国）股份有限公司
　　8　2012年9月　回台F-上柜　　鲜活果汁工业（昆山）有限公司
　　9　2013年12月　回台F-上市　　浙江东明不锈钢制品股份有限公司
　　10　2014年1月　深圳创业板　　鼎捷软件股份有限公司（鼎新ERP）
　　11　2014年1月　　北京新三板　　艾艾精密工业输送系统（上海）股份有限公司
　　12　2014年8月　　北京新三板　　保定味群食品科技股份有限公司
　　13　2015年1月　　北京新三板　　信音电子(苏州)股份有限公司
　　14　2015年1月　　北京新三板　　南京阿法贝文化创意股份有限公司

导读
读者服务
第一篇　法律实务
【1】　中国银行贷款资金用途的限制及与台湾的比较
【2】　中国银行贷款常用支付方式及与台湾的比较
【3】　中国企业为他人担保效力分析及与台湾的比较

第二篇　跨境担保
【24】　跨境担保外汇新规解析
【25】　汇发[2013]29号文定义的内保外贷概念
【26】　汇发[2013]29号文定义的外保内贷概念

第三篇　外汇
【46】　公司法修订与外汇实务落差
【47】　外商投资企业资本金账户开立规定
【48】　外商投资企业资本金结汇银行审核要点

第四篇　上海自贸区
【66】　上海自贸区跨境人民币双向资金池解析
【67】　上海自贸区跨境人民币借款解析
【68】　从台湾法令角度解读上海自贸区22号文

第五篇　银行会计、税务
【84】　同业业务会计处理及其对拨备和资本的影响
【85】　贷款利息收入税务分析
【86】　呆账准备金的会计处理

中国银行贷款资金用途的限制及与台湾的比较

中国相关法律对于贷款资金用途作了明确的限制，例如：

《商业银行法》规定，贷前要对借款人的借款用途进行严格审核，订立借款合同时要明确「借款用途」。在受理借款人申请时，要严格审核「借款用途」是否符合银行的信贷政策和国家产业政策，贷后要追踪信贷资金的使用情况，重点关注是否按照合同约定用途使用贷款。

《贷款通则》规定，借款人必须按借款合同约定用途使用贷款，并且贷款不能用于证券、期货、股权投资及房地产开发，以及套取贷款牟取非法收入等政策明令禁止的用途。

《个人贷款管理办法》规定，个人贷款用途应符合法律法规规定和国家有关政策，贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。

《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款不得用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。

《固定资产贷款管理暂行办法》规定，固定资产贷款用于借款人固定资产投资。贷款人应与借款人约定明确、合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

为了防止借款人将贷款用于法律禁止或将贷款挪做他用，贷款机构对于借款人贷款用途的监管控制形式包括：

1. 贷前风险评价与审批：例如对包括贷款用途在内的贷款申请进行全面审查；审查借款合同中贷款用途的约定；要求借款人提供合同书之类的相关贷款用途证明等。

2. 贷中审核：例如要求借款人提供专款专用的发票，或使用委託支付的方式追踪贷款资金使用流向。

3. 贷后管理：例如通过定期检查、帐户分析等方式，核查贷款支付用途等。

4. 责任追究：对于借款人违反贷款用途限制性规定或将贷款挪做他用，贷款人可加收利息，情节严重的，可停止支付尚未使用的贷款，并提前收回部分或全部贷款。

评分☆☆☆☆☆

**评价一** 這本書名聽起來就很有深度，對我這個在台灣金融業打滾了十幾年的老兵來說，簡直是久旱逢甘霖。近年來，隨著中國經濟的崛起，兩岸金融往來的頻繁程度是前所未有的。尤其是在上海自貿區設立之後，更是為外資銀行提供了更多施展拳腳的空間。書名裡提到的「涉外授信」和「跨境擔保」，這都是我們日常工作中最常接觸到的業務，也是風險管理上的重中之重。我一直想找一本能夠深入剖析這些業務的專業書籍，了解中國外資銀行在這些領域的具體操作、監管政策，以及他們如何應對潛在的風險。尤其想知道，在當前複雜的國際金融環境下，他們是如何平衡合規性與業務拓展的。上海自貿區作為一個先行先試的區域，其在跨境金融業務方面的創新和突破，更是我特別關注的焦點。我期待這本書能提供一些具體的案例分析，讓我們能夠從實際操作中學習，並且對台灣金融機構未來如何與中國內地以及國際上的金融機構合作，尋找新的契機。

评分☆☆☆☆☆

**评价五** 身為一個長期關注中國大陸金融市場發展的台灣觀察者，我認為這本書名的切入點非常精準且具實用價值。《中國外資銀行跨境業務：涉外授信‧跨境擔保‧上海自貿區》這六個字，幾乎涵蓋了當前中國金融體系中最受矚目、也最能體現市場開放程度的幾個面向。外資銀行在中國的業務，特別是涉及跨境資金流動的部分，向來是我們關注的重點。書名中提到的「涉外授信」與「跨境擔保」，正是外資銀行在中國進行業務的核心技能，也是風險管理的重要環節。這兩者如何運作，其背後的邏輯是什麼，是許多台灣金融從業人員亟欲了解的。而「上海自貿區」的加入，更是為整個議題增添了更多想像空間。自貿區作為中國金融改革的試驗田，其在跨境金融方面的政策調整和業務創新，對外資銀行而言，無疑是重要的機遇與挑戰。我希望能透過這本書，獲得對這些議題的深入分析，了解中國外資銀行在自貿區內的具體實踐，以及這些實踐如何影響到整體金融市場的發展，為我們在台灣理解中國大陸的金融動態提供更為清晰的圖像。

评分☆☆☆☆☆

**评价三** 從事國際貿易多年，我深切體會到跨境資金流動的順暢與否，對企業的營運至外資銀行，尤其是外資銀行在中國內地市場的跨境業務，一直是我關注的焦點。這本書的書名「中國外資銀行跨境業務：涉外授信‧跨境擔保‧上海自貿區」就精準地捕捉到了幾個關鍵字。涉外授信，意味著外資銀行如何評估海外客戶的信用風險，並提供相應的融資服務；跨境擔保，則是如何為兩岸或跨國的貿易與投資項目提供信用保障。這兩者都是國際金融體系中不可或缺的一環。而上海自貿區的出現，無疑為這些業務帶來了新的實驗場域和發展動力。我特別好奇，在這片政策試驗田裡，外資銀行在授信與擔保的模式上有沒有什麼獨特的創新？他們如何利用自貿區的政策優勢，來降低交易成本、優化風險管理？對於我們這些在台灣，經常需要與國際接軌的台商和金融從業人員來說，了解中國外資銀行的實踐經驗，無疑能提供寶貴的參考，甚至激發我們尋求更多合作的可能。

评分☆☆☆☆☆

**评价四** 台灣的金融市場相對成熟，但面對大陸經濟的快速發展，我們始終希望能更深入地理解其運作模式，特別是外資銀行在其中的角色。這本書名《中國外資銀行跨境業務：涉外授信‧跨境擔保‧上海自貿區》，直接點出了幾個極具吸引力的面向。首先，「涉外授信」和「跨境擔保」是銀行業務中最為基礎也最為複雜的兩環，它們直接關係到資金的調度與風險的控制，對於任何想在大陸進行投資或貿易的企業而言，都是必須要了解的關鍵。而「上海自貿區」的加入，更讓這本書充滿了時事性與前瞻性。自貿區在金融領域的開放與創新，勢必會影響到整個中國的金融格局，進而也影響到周邊市場。我期望這本書能夠深入淺出地解析，外資銀行在自貿區內，如何操作這些跨境業務，他們面臨的挑戰是什麼，以及成功的經驗有哪些。對於台灣的金融機構和企業家而言，這無疑是提供了一個絕佳的視角，去觀察和學習一個新興金融市場的發展趨勢。

评分☆☆☆☆☆

**评价二** 拜讀了這本《中國外資銀行跨境業務：涉外授信‧跨境擔保‧上海自貿區》，我認為這絕對是對於兩岸金融交流有興趣的台灣讀者，一本不容錯過的重量級著作。書名直接點出了外資銀行在中國大陸最核心的跨境金融業務，像是對外國投資者提供貸款（涉外授信），以及擔保機構在外國企業與中國企業之間扮演的角色（跨境擔保）。這兩項業務的複雜性，相信許多在貿易或投資領域的朋友都能體會，它們牽涉到跨國法律、財務、信用評估等多重層面的考量。而上海自貿區的加入，更增添了討論的時效性與前瞻性。自貿區的設立，究竟為外資銀行在中國的跨境業務帶來了哪些實質性的改變？是更寬鬆的監管，還是更創新的金融產品？這些都是我們在台灣常常會好奇，卻又難以獲得第一手詳細資訊的問題。我希望這本書能提供清晰的解答，讓我們更了解中國大陸金融市場的脈動，以及外資銀行在其中扮演的角色，進而思考我們在金融服務上，有哪些可以學習或合作的方向。