看懂現金流，讓你提早財富自由：老闆不說的資産配置秘密，持續成長的公司都在這樣做！ pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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圖書標籤:

• 現金流
• 資産配置
• 財富自由
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• 公司財務
• 財務分析
• 商業模式
• 價值投資
• 財務自由
• 企業成長

　　日本第一現金流戰略傢－－柳澤大師，
　　破解投資人與老闆心頭最大的疑問：這傢公司到底能不能投資？
　　為什麼有人公司業績年年成長，有人卻隻能剛好打平？
　　其實，隻要搞懂現金流，就能活絡資金、轉虧為盈，商戰逆轉勝！

　　教你看懂報錶、降低成本、安全投資、固守資金

　　★持續成長的公司這樣做★
　　1.會計為資金之本：自行記帳纔能穩住基本盤
　　2.降低固定成本：電話費也要省，彆忽略小細節
　　3.提高變現性：製訂營運計畫，不必要的閑置資産通通兌現
　　4.安全投資法：焦慮時韆萬彆投資，孤注一擲多半有去無迴
　　5.資金調度原則：營運資金不可仰賴藉款，調整收支平衡最重要
　　6.延長還款期限：改善營運計畫，認真麵對現況
　　7.固守自有資金：用資本額增加現金，緊要關頭靠投資客
　　8.注意營業額：增加銷售量、提高售價，産生利潤最重要

　　★持續成長的重點在於現金★
　　不論處於何種局麵，如果想讓公司繼續經營下去，或使公司成長，都需要錢、需要現金。平常的資金調度都很充裕的話也就罷瞭，如果資金不夠充足，就必須使現金極大化。

　　該怎麼做纔能使現金極大化？
　　隻要是老闆，絕對聽過簿記，但大約有一半的老闆不敢正視簿記這件事。在商業交易上，把每個交易發生的緣由都記錄下來，最後編成「資産負債錶」和「損益錶」，這就是復試簿記的原理。會計分為「資産」、「負債」、「業主權益」、「收入」、「費用」等五項。

　　現金不過是資産類的其中之一。資産、負債、業主權益這三類歸於資産負債錶，收入及費用則歸於損益錶，總而言之，使現金極大化的方法隻在於如何調整這五個類彆而已。

　　★正視公司目前所處的局麵，知己知彼纔能百戰不殆★
　　請檢視一下，你的公司有沒有下列情形：
　　過去3年中，稅前純益都在上下20%的範圍內移動
　　過去3年中，公司的銷售數字、利潤一直在緩慢減少
　　預計未來3年內，銷售數字和利潤將會緩慢減少
　　整個業界已處於成熟期
　　已經形成毛利率低的收益結構
　　經營者已經握有20年以上的實權
　　對公司職員沒有奬勵製度
　　如果你的公司有以上情況！請小心！幾年後你的公司將會麵臨嚴重危機！

　　手上有充裕現金、資金調度順利，就不怕景氣波動！
　　★解除無數企業倒閉危機的柳澤大師現身教學★

　　勉強增加銷售的戰略是很危險的。有效的方法是會計。
　　走下坡時，要縮減支齣，不能讓支齣大於收入。
　　損益的增減和現金的增加是否有落差，就是現金流量好壞與否的關鍵。
　　有許多陷入周轉不靈的公司並未編製「資金調度錶」。
　　理想的中小企業財務，其會計製度必須符閤「自行記帳化」、「逐月結算」、「編製資金調度錶」、「預算實績管理」這四點。

　　考慮削減成本時，隻要先把成本分為「變動費用」和「固定費用」，再盡量刪減固定費用。
　　為瞭使現金極大化，接著必須考量的就是「邊際利益」。
　　想改善資金調度、重整財務時，首先要從整理閤約書、證券、質藉單據、保單等文件開始。整理文件是掌握現況最好的方式。

　　一定要有營運計畫，這樣就不會去做計畫外的事情，也就是不會齣現不必要的開支。藉由計畫也可看齣哪些是非必要的資産，賣掉那些資産就能使現金增加。

　　公司要有可以告訴員工、顧客、客戶的企業理念，這樣纔能引起共鳴、引發動機，找到理想的工作夥伴。
　　努力將迴收期縮短、將支付期拉長，這樣就可以得到現金最大化。
　　 貼現的票據必然伴隨著風險，發票人隨時都可能破産。若票據拿去銀行貼現時遭到拒絕，那張支票就很危險，最好重新檢討和該客戶的交易。

　　使用應收帳款融資（Factoring），就可以解除支票貼現時對方跳票的顧慮。
　　平常就要做好應收帳款債權迴收狀況的管理，以減少不良債權。
　　減少庫存，不僅可以改善資金調度，也和「防止不良庫存」、「強化財務體質」、「削減管理費用（倉租費用）」及「削減事務成本」有關。

★讀者迴饋★

　　從企業理念、營運計畫衍伸，介紹管理公司的具體方法，認識財務三錶，賦予數字意義，讓經營不隻有紙上談兵！

作者簡介

柳澤賢仁

　　柳澤經營研究所董事長。日本慶應義塾大學經濟係畢業、碩士課程修畢。稅理士考試閤格後，進入最大外商ARTHUR ANDERSEN稅務事務所、KPMG稅理士法人工作，以在上市公司任職的菁英為對象，提供金融特殊稅務服務。獨立之後，因見到許多中小企業經營者，公司因資金調度不佳而瀕臨倒閉，為瞭減輕他們的心理負擔，柳澤研究瞭各種技巧、建議和指導。在支持委託人的過程中感受到自我的生存價值，而得到「讓人從下坡局麵復活的男人」、「資金調度的體育老師」等稱號。口頭禪是「愛中小企業」、「最愛中小企業的歐吉桑」。所發錶的論文「不明確的稅務」，點齣現代日本的法律化社會是不明確的社會，得到二○○七年度日本稅務研究賞（稅理士部門）。著有《金錢與謊言的論理學》（お金とウソの論理學，LIVELY PUBLISHING），共同著作則有《稅務事例課程（銀行業務檢定稅務2級對應）》（稅務事例コース(銀行業務検定稅務2級対応)，經濟法令研究會）。

譯者簡介

張婷婷

　　於金融業工作十餘年，對日本文化及翻譯工作情有獨鍾。日本語能力試驗一級閤格。2002年起開始接觸翻譯工作，目前為兼職譯者。譯有《不尷尬！冏時刻的脫身法則》（世茂）、《CROSSOVER因為愛》（大賣文化）、《我和條子的700天戰爭》（布剋文化）等。

前言

第1章一定要知道的基本概念！
1讓現金極大化的方法
2彆讓公司的血液停止流動
3財務三錶要注意的地方
4做一張資金操縱錶
5要重新看待公司存在的意義

第2章從降低成本開始做起！
1砍掉固定費用
2彆用錯方法降低成本
3文件都會好好整理嗎？
4彆因為隻是電話費就忽略！
5到搜尋引擎上搜尋「削減辦公室租金」
6無論如何老闆都不能減薪！
7隻靠交涉、交涉、再交涉也能創造奇蹟

第3章追求變現性！
1不要敗給占有欲
2訂定經營計畫
3培育乾部
4磨練對時間的敏感度
5使用支票的原則
6要盡快迴收不良債權
7減少庫存
8老闆的勛章

第4章韆萬彆投入孤注一擲的投資！
1公司走下坡時更要貫徹市場導嚮
2瞭解摺舊攤提的意義、掌握現金流量
3瞭解公司的四大風險
4三種避險方法

第5章以此製度來調度資金！
1想清楚為何需要藉款
2營運資金不可仰仗藉款
3銀行關注的事情
4掌握現狀
5編一張現金流量錶來檢視
6瞭解銀行貸款的構造
7提供擔保和連帶保證並沒有太大的不同
8盡情使用安全網吧
9想做好就接受經營革新計畫的認證吧

第6章申請延長還款期限！
1公司不會那麼容易倒閉
2資金的調度不容有「間隙」
3調度資金不能說謊
4不要害怕延長還款期限

第7章要固守自有資金！
1瞭解公司的價值
2無論如何還可以ＤＥＳ！
3注意自有資金比率和速動比率

第8章要注意營業額！
1在注意營業額之前要先注意利潤
2彆玩錯誤的摺扣戰
3再次分析營業額並思考銷售狀況
4盡量提升顧客滿意度

結語

前言

　　我每天都和許多經營者接觸，大傢所說的、思考的、煩惱的、迷惘的，都各不相同。雖各有不同，大傢都很認真，所以我也很認真看待。

　　公司的經營有甘有苦，各種滋味盡在其中。

　　營運走下坡的經營者麵臨業績惡化的情況，通常會感到不安。無止境的煩惱和迷惘，這種心情我非常明白。然而，這當中也有人經常保持積極的想法，也有人想法比較消極，各種情況都有。

　　對於業績持平的狀況，有人想維持現狀，有人則因業績無法成長而煩惱，大傢各有不同的考量。就這樣維持現狀好嗎？為什麼業績無法成長？要不要把目標再往上提高一點？也想做點其他的嘗試，但光是維持現狀就已經筋疲力竭瞭。有人每天都在想辦法，也有人隻要能維持現狀就感到滿足瞭，不願再作任何改變。

　　業績絕佳的時候，也有人會感到不安。有人會自負地認為自己的公司理當業績長紅，也有人經常積極地麵對將來的風險，擔心這樣的好業績能否持續下去？資金的操控沒問題嗎？各種人都有。

　　金錢充裕，心情也會有餘裕

　　有時候會清楚發現，人果然還是需要現金，隻要手頭上的現金充裕，就覺得心情輕鬆。反之，若手頭沒有現金，就感到垂頭喪氣。為什麼會那麼喪氣，我想是因為該付的錢付不齣來時會覺得很辛苦。光是這樣想像就覺得喪氣瞭。

　　也就是說，金錢充裕和心境的充裕是相關的。這點應該毋庸置疑。

　　個人和公司都一樣。發現卡費繳不齣來時，業務員或客戶發現付不齣錢給銀行時，知道會跳票時，通常都會覺得很痛苦。感覺整個心都要糾結在一起似的，變得不知所措，也有人因此精神狀態齣現問題。當然是盡可能不讓這種情況發生，但現實中還是有這樣的事。

　　如果預估得正確那倒還好；若可以看齣下個月、下下個月情況就會好轉，那也就罷瞭，但若看不見未來，就真的很令人苦惱。每個人都一樣，雖然有相當多經營者秉持「直覺和膽量加上見機行事」來經營，然而，一遇到低潮或看不見未來時，就會産生很大的精神壓力。如果再加上現金不足，那還真的不是普通的痛苦。

　　月底的現金餘額比上個月增加，就比較寬裕，笑容也會變多。相反地，若月底現金餘額比上個月少，就會感到不安，慌張又煩惱。所以，如果不想精神上纍積太多壓力，要經常保持內心的餘裕，每個月即使隻有一點點也好，都必須持續努力使現金餘額最大化。

　　另外，絕對必須具備解讀未來的能力。經濟不景氣何時會到來，我們通常都不知道。這是當然的。一般而言，沒有人會知道明天泡沫經濟就要垮瞭，或是明天雷曼風暴就要來瞭。雖然沒有人知道，但無論不景氣何時來到，景氣好的時候也不能輕忽，要持續緻力於開發下一項事業或商品，並且保留可淩駕景氣循環的現金量，這兩者都是必須的。不可能維持現狀，經濟情況每一刻都在變化，一傢以維持現狀為目標的公司是很難存活的。

　　更進一步來說，即使是正在走上坡的公司，也是需要現金的。因為要往上走，所以需要錢。也就是說，即使有利潤，現金也有可能會短缺。所以，並非營運良好的公司就一定有充裕的資金。因為想往上走，就得藉貸來投資，全力以赴。但是小麥的價錢劇跌，那就隻剩下負債瞭。

　　結論就是無論處於何種局麵，都有人會為錢所苦，痛苦的時候就更必須像傻瓜一樣固執。若不能像傻瓜一樣執著地追求現金，總有一天你的公司會垮掉。
　　
　　你的公司正處於何種局麵？

　　營運明顯走下坡的公司因為有危機感，所以也還好。但是有相當多維持現狀的公司，並沒有察覺到隱藏的危險性。假如你的公司有吻閤下列事項的情形，就必須注意瞭。有一種工作是針對即將麵臨破産的公司進行事業重整，叫作「公司重整」。在負責這樣的工作時，我們會分析各公司過去的財務報錶，因此怎樣的公司會麵臨破産，我非常瞭解。總而言之，對下列情況擱置不管的公司，數年後便會麵臨倒閉的危機。請你也檢查一下。

　　●過去三年中，稅前純益都在上下二○%的範圍內移動。
　　●過去三年中，公司的銷售數字、利潤一直在緩慢減少。
　　●預計未來三年內，銷售數字和利潤將會緩慢減少。
　　●整個業界已處於成熟期。
　　●已經形成毛利率低的收益結構。
　　●經營者已經握有二十年以上的實權。
　　●對公司職員沒有奬勵製度。

　　以上情況如果有一項吻閤就要注意瞭。因為已經産生那樣的傾嚮，若有吻閤之處，就錶示有重新檢視並加以改善的地方。

　　不景氣的今日，應該很少有公司的業績比前一年還高的。但是，我們將視野稍微放大，綜觀整體經濟情勢，景氣也是時好時壞。以過去、現在、未來的時間軸來考量，這是不需要迴顧曆史就很清楚明白的事實。景氣是波動的，可以說有一種周期或波動的存在，就好似每天都會變動的股價。

　　這所謂的「波動」，並不僅見於經濟，公司的業績也可看見。以年、月、日為周期來檢視，應該沒有公司是沒有波動的。說得更遠一點，經營者個人也是有波動的。有時早上起來神清氣爽，白天遇到討厭的事或痛苦的事，結果晚上就寢時心情很惡劣；有時早上起床時火氣很大，但白天時卻發生瞭令人高興或有趣的事，晚上睡覺時心情卻變得非常愉悅。

　　這樣的波動，其實是十分自然的事情。沒有任何波動的人、沒有波動的公司、沒有波動的股價、沒有波動的經濟，一般來說是不可能的。

　　然而事實上，十數年間不受景氣波動影響，每年仍持續成長的公司也是存在的。其中也有公司雖然屬於夕陽産業，每年還是能夠成長。我所遇過的這樣的公司，它們的經營方式都有一些共通點。

　　如果拿起這本書的你，正為經營、資金調度上有所不安、煩惱或迷惘的話，請你至少把視野稍微放大，重新客觀地檢視自己。

　　即使遇到不景氣也持續成長的公司，基本上經常是嚮前看的、樂觀的。無論發生任何事情都很積極。我們不是和那種大企業比較，而是與年營業額數億日圓到數十億日圓的公司比較。這種規模的公司也能夠每年持續成長。我認為這樣的公司非常瞭不起。

　　為什麼他們會持續成長？

　　在這本書當中，我想透過討論現金的問題，把原因說個清楚。經營公司有甘有苦，有很多問題要麵對，但是希望每天都快樂，每天都能繼續快樂地經營下去，希望本書對各位經營者能有一點幫助。

1現金極大化的方法！
 
不論處於何種局麵，如果想讓公司繼續經營下去，或使公司成長，都需要錢、需要現金。平常的資金調度都很充裕的話也就罷瞭，如果資金不夠充足，就必須使現金極大化。
 
該怎麼做纔能使現金極大化呢？
 
為瞭思考這點，接下來，我就從資金調度的改善及現金極大化的方法開始說起。
 
若為資金調度所苦，就可能會陷入不知道究竟錯在哪裏，或不知道該做何改善的慌亂之中。遇到這種狀況，其實隻要好好思考究竟哪裏不好、該改正哪裏纔好，就可以瞭。想當然耳，光說「我不知道、我不知道」，於事無補。想知道哪裏不足、哪裏需要改正，就不能不先掌握現狀，並且要知道將現金極大化的方法，利用這個知識，必能改善資金的調度。
 
然而，你記過帳嗎？
 
就我所知，會記帳的老闆大約占一半，沒有記帳經驗的老闆也約有一半。
 
但是，有記帳經驗的老闆資金調度的能力絕對是比較強的。偶爾也有老闆錶示，「雖然我沒有記過帳，但是我看得懂決算書喔。」說真的，我很懷疑。雖然不能斷言，但大部分都令我存疑。有很多老闆根本就沒發現，錢都被會計小姐或擔任財務經理的歐吉桑給掏光瞭，大抵都是因為會計知識不足。所以，總之先把會計再復習一次吧。
 
以會計概念來思考，將現金極大化的方法大概可以分為五種，應該說以會計的角度來看，隻想得齣五種方法。
 
所謂會計的基礎，就在於復式簿記。隻要是老闆，絕對聽過簿記。大約有一半的老闆不敢正視簿記這件事。在商業交易上，把每個交易發生的緣由都記錄下來，最後編成「資産負債錶」和「損益錶」，這就是復試簿記的原理。暫且不論詳細的會計科目，其實會計隻分為「資産」、「負債」、「業主權益」、「收入」、「費用」等五項。
 
現金不過是資産類的其中之一。資産、負債、業主權益這三類歸於資産負債錶，收入及費用則歸於損益錶，這一點恐怕約有半數的老闆也不清楚。總而言之，使現金極大化的方法隻在於如何調整這五個類彆而已。
 
2彆讓公司的血液停止流動！
 
讓我們迴到資金調度的話題。假設你的公司上個月的存款餘額是一韆萬圓。然而，這個月的餘額卻變成四百萬圓，跟上個月比較起來少瞭六百萬。

评分☆☆☆☆☆

這本書的封麵設計真的非常吸引人，那種簡潔又帶點神秘感的風格，加上“提早財富自由”和“老闆不說的秘密”這些關鍵詞，瞬間就勾起瞭我的好奇心。我一直對理財和投資方麵的東西很感興趣，但市麵上很多書要麼過於理論化，要麼講得過於淺顯，很難找到那種既能觸及核心又能讓人真正理解並應用的內容。《看懂現金流，讓你提早財富自由》這個名字，直擊瞭許多人心底的渴望——擺脫朝九晚五的束縛，實現經濟上的獨立。我尤其好奇“資産配置秘密”這部分，因為我知道資産配置是實現財富增值和分散風險的關鍵，但具體該怎麼做，如何根據自己的情況進行優化，一直是個模糊的概念。這本書承諾要揭示“持續成長的公司都在這樣做”，這讓我覺得它不僅僅是關於個人理財，更可能蘊含瞭企業經營的智慧，也許能幫助我從更宏觀的視角去理解財富的運作方式。我非常期待能從中學習到一些切實可行的、不為人知的技巧，能夠真正指導我走齣迷茫，走嚮財務自由的道路。

评分☆☆☆☆☆

這本書的書名，簡直就是為我量身定做的！“看懂現金流，讓你提早財富自由”——這不就是我內心深處最強烈的呼喚嗎？每天為瞭生計奔波，我總是在思考，如何纔能擺脫這種循環，真正掌控自己的人生，實現經濟上的自由。市麵上關於投資理財的書籍，我讀過不少，但很多都顯得過於理論化，或者講的都是一些大傢都知道的道理，很難在實踐中找到突破口。《看懂現金流，讓你提早財富自由：老闆不說的資産配置秘密，持續成長的公司都在這樣做！》這個標題，尤其是“老闆不說的秘密”這幾個字，立刻抓住瞭我的眼球，讓我覺得這本書一定蘊含著一些不為人知的、真正能夠帶來改變的智慧。我堅信，成功的關鍵往往在於掌握瞭彆人不知道的方法。而“資産配置”又是實現財富增值和風險分散的核心，我非常好奇這本書會如何揭示其中的奧秘。我期待這本書能夠提供一些非常具體、可操作的建議，讓我能夠真正地“看懂”現金流，並且能夠運用這些“秘密”來優化我的資産配置，最終踏上通往財富自由的道路，而不是原地踏步。

评分☆☆☆☆☆

這本書的名字簡直太戳我瞭！“看懂現金流，讓你提早財富自由”——這簡直就是我夢寐以求的終極目標。我最近一直在思考如何讓自己的錢生錢，而不是僅僅把錢存起來，看著它慢慢被通貨膨脹稀釋。身邊很多朋友都在討論股票、基金，但每次聽他們講，感覺都雲裏霧裏的，好像有很多我不知道的門道。這本書的齣現，就像一盞明燈，照亮瞭我前進的方嚮。特彆是“老闆不說的資産配置秘密”這句話，讓我覺得這本書一定有乾貨，是那些真正會賺錢的人纔懂的智慧。我一直覺得，很多信息不對稱纔是阻礙普通人實現財富自由的最大原因。如果這本書能把這些“秘密”講清楚，讓我能像那些成功的企業傢一樣思考和配置資産，那絕對是物超所值。我非常希望這本書能提供清晰的步驟和案例，讓我這個理財小白也能看得懂，並且能夠真正地運用到我的實際生活中，逐步實現財務上的躍升，擺脫對工資收入的過度依賴。

评分☆☆☆☆☆

我對這本書最大的期待，在於它能夠顛覆我之前對財富積纍的一些刻闆印象。很多時候，我們總覺得財富自由是一個遙不可及的夢想，需要極高的初始資本或者冒著巨大的風險。《看懂現金流，讓你提早財富自由》這個名字，直接點齣瞭“看懂現金流”是實現“財富自由”的關鍵，這讓我覺得這本書的切入點非常實際和基礎。我一直對“現金流”的概念有點模糊，隻知道它很重要，但具體如何管理和優化，卻不得而知。這本書提齣的“老闆不說的資産配置秘密”，更是勾起瞭我的興趣，總覺得這其中隱藏著一些普遍適用的、被高效利用的策略。而且，將“持續成長的公司”的行為作為佐證，為這本書增添瞭權威性和實踐性。我希望這本書能夠像一個經驗豐富的導師，一步一步地教我如何分析自己的現金流狀況，如何進行科學的資産配置，如何規避風險，最終實現財務的獨立和自由。這本書的名稱給我一種“少即是多，大道至簡”的感覺，期待它能帶來清晰、易懂且高效的指導。

评分☆☆☆☆☆

讀完這本書的標題，我腦海裏立馬浮現齣一種“撥雲見日”的感覺。市麵上關於理財的書籍琳琅滿目，但真正能觸及“現金流”這個核心的，並且還能將其與“財富自由”這樣宏大的目標緊密聯係起來的，並不多見。《看懂現金流，讓你提早財富自由：老闆不說的資産配置秘密，持續成長的公司都在這樣做！》這個名字，精準地抓住瞭我一直以來想要解決的痛點：如何理解財富的本質，如何通過有效的配置來加速財富的增長。我一直認為，所謂的“財富自由”並非遙不可及，關鍵在於掌握正確的方法和思維。這本書的副標題“老闆不說的資産配置秘密”更是極具吸引力，它暗示瞭這本書將揭示一些常人難以接觸到的、真正有效的策略。同時，“持續成長的公司都在這樣做”這句話，將個人財富的增長與成功企業的運作模式聯係起來，我認為這是一種非常高明的視角，可能能夠幫助我們從更深層次上理解財富的創造和積纍機製，從而更好地指導我們的個人資産配置。我非常期待從中學習到更係統、更深入的知識，能夠幫助我構建一個可持續的財富增值體係。