洗钱防制法：银行业实务挑战（二版） pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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．全面解析洗钱防制，降低银行经营风险。
　　．第一手剖析APG第三轮相互评鑑成果，传授洗钱防制的策略规划。

　　解释银行业反洗钱的各个层面是本书的目标！作者以其过去在银行实务以及系统导入的经验，从实务解析什么是反洗钱；并在新洗钱防制法上线后，作者对台湾受APG第三轮相互评鑑结果出炉作第一手详尽解析！

　　什么是洗钱？洗钱的手法过程是什么？为什么要洗钱？这些问题在各个洗钱案及APG第三轮相互评鑑后，台湾关于洗钱防制的制度、由来、案例等的讨论渐渐热烈。新洗钱防制法适用后，银行已经建立基础的风险管理与法遵制度，台湾更已历经第三轮APG相互评鑑。故本书深入浅出从实务操作面出发，结合作者多年银行和系统导入的经验，说明最适当的作业模式，以及针对APG第三轮相互评鑑结果作专章深入评析！

《金融风险管理与合规实务：全球监管视角下的银行业转型之路》 图书简介 在全球金融体系日益复杂、技术变革以前所未有的速度重塑行业格局的当下，商业银行正面临着多重且严峻的风险挑战。本专著立足于当前全球金融监管环境的最新发展和银行业面临的深层次结构性问题，旨在为银行业从业者、监管机构及风险管理专业人士提供一套全面、系统且具有前瞻性的风险应对与合规实践框架。本书摒弃了传统教科书式的理论堆砌，而是聚焦于实战中亟待解决的痛点与前沿议题，深度剖析了银行在迈向数字化、智能化转型过程中所必须直面的风险图谱与合规底线。 第一部分：宏观风险环境与审慎监管新范式 本书开篇首先对当前全球宏观经济环境的脆弱性与不确定性进行了深入分析，探讨了地缘政治冲突、高通胀、供应链重塑等宏观因素如何直接传导至银行的资产负债表，并引发连锁风险反应。 系统性风险的演变与监测： 详细解析了巴塞尔协议III（及展望中的巴塞尔最终方案）框架下，资本充足率、杠杆率、以及流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）等关键指标的最新监管要求。重点阐述了宏观审慎工具（如逆周期资本缓冲、系统重要性金融机构附加资本要求）在维护金融稳定中的实际作用与操作细节。 利率风险与期限错配管理： 鉴于近年来全球央行货币政策的剧烈转向，本书用大量篇幅剖析了银行账簿（IRRBB）利率风险的复杂性。内容涵盖了利率风险的测量模型（如标准化的利率敏感性缺口分析、久期分析），以及在非线性利率环境下，情景分析和压力测试的实际应用，强调了如何有效管理资产和负债久期的不匹配，以应对快速变化的收益曲线。 信用风险的精细化计量与重塑： 探讨了信用风险管理从传统基于历史数据转向基于预期信用损失（ECL）模型的转变（如IFRS 9/CECL的影响）。深入讲解了信用风险权重（RWA）计算的复杂性，包括内部评级法（IRB）的验证要求与数据治理挑战。特别关注了对商业房地产（CRE）敞口、中小企业（SME）贷款组合以及主权债务风险的集中度管理策略。 第二部分：操作风险、技术风险与数字化转型的合规脉络 随着银行业务全面转向数字化平台，操作风险的外延已显著扩大，技术风险已成为与信用风险、市场风险并驾齐驱的核心风险类别。 操作风险的量化与文化建设： 梳理了操作风险事件的分类、损失数据收集的标准化流程，并讨论了将文化、行为与激励机制纳入操作风险管理框架的前沿理念。强调了“人、系统、流程”三位一体的风险控制视角。 信息安全与网络弹性（Cyber Resilience）： 鉴于金融基础设施的日益互联，本书将网络安全视为银行运营连续性的生命线。内容细致涵盖了网络风险的识别、评估与缓解策略，包括零信任架构的部署、威胁情报的整合使用，以及应对勒索软件攻击的应急响应预案。同时，讨论了如何满足监管机构对“运营弹性”的强制性要求，确保在遭受重大网络攻击后业务的快速恢复能力。 数据治理、隐私保护与AI应用的风险控制： 随着大数据和人工智能在信贷审批、反欺诈和客户服务中的广泛应用，数据的质量、偏见（Bias）和透明度成为新的合规焦点。本书详细解析了全球主要数据隐私法规（如GDPR及其对跨境数据流的影响），并提出了建立“可解释的AI”（XAI）模型所需的治理结构和审计路径，以避免算法歧视和监管处罚。 第三部分：反金融犯罪（AFC）的深度挑战与前沿技术应用 反洗钱（AML）和反恐怖融资（CTF）已不再是简单的合规任务，而是涉及国家安全和银行声誉的重大议题。本书聚焦于如何利用创新技术提升AFC的效率与准确性。 交易监控系统的优化与误报率管理： 探讨了传统基于规则的交易监控系统（TMS）的局限性，并详细介绍了利用机器学习技术（如异常检测、网络分析）来识别复杂洗钱模式（如“蚂蚁搬家”、循环交易）的实战案例。核心在于如何有效降低高昂的“误报”（False Positives）成本，同时提高对真实可疑活动的捕获率。 制裁合规的实时动态监测： 鉴于全球制裁清单的频繁更新和适用范围的扩大，本书提供了构建动态、自动化的制裁筛查系统的实施指南，特别是针对复杂的企业股权结构和最终受益人（UBO）的穿透式审查技术。 新兴支付领域的风险识别： 针对加密资产、数字货币以及跨境即时支付系统的兴起，分析了这些新兴领域带来的匿名性风险，并探讨了如何将区块链分析技术（如链上追踪工具）整合到银行的传统AFC流程中，以满足监管对虚拟资产服务提供商（VASPs）的监管要求。 第四部分：银行业务连续性、危机管理与声誉风险 风险管理的高级阶段是危机发生时的有效应对。本书对如何构建稳健的业务连续性计划（BCP）和开展有效的压力测试进行了详尽阐述。 压力测试的战略价值： 不仅仅是满足监管报送，压力测试被定位为战略决策工具。本书区分了监管压力测试（如CCAR、EBA Stresstest）与内部管理压力测试（如逆向压力测试），并指导银行如何将测试结果有效地转化为资本规划、业务调整和风险限额设定的依据。 危机沟通与声誉风险管理： 强调在发生重大合规违规、系统故障或市场信任危机时，快速、透明的沟通策略至关重要。内容涵盖了利益相关者地图的绘制、危机沟通团队的组建以及与监管机构、媒体的有效对话机制。 通过对上述四大核心领域的系统性、实战性解读，本书为银行业界提供了一份面向未来、强调科技赋能与审慎治理的综合性风险与合规蓝图。它不仅是风险官和合规官的案头必备参考，也是银行高层决策者理解和驾驭复杂金融环境的有力工具。

作者简介

王任翔（Daniel Wang）

　　现　职
　　反洗钱、风险管理、银行业法令遵循领域专业顾问。

　　经　历
　　历任台湾赛仕公司顾问。曾任滙丰银行客户尽职调查经理，带领团队建立CDD流程，并曾于香港执行亚太区共同申报标准（CRS）专案管理。曾任花旗银行洗钱防制分析师，专责洗钱交易监控分析。

　　学　历
　　台湾大学财金系、英国曼彻斯特大学硕士。

推荐序／陈恺新
推荐序／黄介仕

Chapter 1／前 言

Chapter 2／洗钱的定义与哲学、政治、经济学意涵
．资金融通如何助长犯罪／8
．洗钱的罪与罚／13
．美国政府阴谋论？／26
．洗钱的技术性定义／27
．洗钱与犯罪的哲学思辨／33

Chapter 3／基本架构与前置作业
．银行洗钱防制专案管理与基本架构／40
．前置作业：总归户／45
．前置作业：资料清查／56
．前置作业：系统重构的价值／64

Chapter 4／金融犯罪风险管理：谁为周处除三害？
．风险管理步骤与决定风险胃纳／70
．辨识风险与EWRA／72
．风险去除与风险接受／76
．惠普金融与其概念的在地化／80

Chapter 5／名单扫描：玫瑰更名，芳香如旧？
．为何需要名单扫描／87
．决定名单来源／92
．如何取得名单及採购决策建议／100
．名单扫描客体／101
．作业深度／104
．名单扫描流程设计举例／108

Chapter 6／交易监控：谁是佛朗明哥的主角？
．定义交易监控与目标／115
．决定交易监控客体／119
．设定监控规则／122
．案件调查／135

Chapter 7／尽职调查：因误解而合，因了解而离
．客户尽职调查定义与内涵／141
．风险因子与风险评级／142
．客户资料检视与更新／148
．依风险进行差别管理／152
．客户退出管理／156

Chapter 8／第三轮相互评鑑结果评析
．从体系初建到成熟发展的困难／163
．代理人、法人股权结构、指定非金融业事业／165
．金融监理的多头马车／167
．好的开始：国家风险评估／169

Chapter 9／未来发展、焦点议题、国际趋势
．各模组的互动／171
．三道防线／173
．贸易金融洗钱／174
．通汇银行／175
．人力与资源最适化／177
．银行服务业化反思／180
．再探银行在总体经济的角色／183
．风险管理的新支柱／186
．以风险基础为导向的监理／189
．政府及FIU的真实责任／189

Chapter 10／后记与鸣谢／193

推荐序

　　一般人对SAS的第一印象都是在校园课堂上或学术环境中的统计软体，当初在Daniel加入公司前，我与他讨论风险管理顾问职位时，他的想法大概就跟一般人是相同的：「SAS不是统计软体公司吗？」后来看着他陆续进入许多忙碌的洗钱防制专案，并在完成这本大作邀请我写推荐序时，我与他深谈，认为非常值得再从一个大众对于「统计软体公司」到「洗钱防制系统」的有趣转换角度出发，谈谈这个主题许多令人深思的观点。

　　当然，统计还是SAS首要的根本核心竞争产品，但实际上几乎所有大数据、人工智能、精准行销、动态风险管理等等需要以深度资料科学为底蕴的任务，SAS都能帮上忙，这些更是我们的强项。因为近年不只行销需要大数据，就连风险管理也早就走向以资料分析为本的科学化管理了，甚至连洗钱防制（或如Daniel观点所称，广义的金融犯罪风险管理）这种在过去乍看之下非常偏重质化判断的任务，也都逐渐开始重视资料处理与数据分析的工程。

　　就拿最近火热的金融业洗钱防制相关作业内容与未来展望来看，这几乎是一个我在明、敌在暗的「黑盒子」过程，要能从茫茫海量资讯中撷取并分析有意义的资讯，以利相关作业人员得到精准的情报，光靠人力就不是一件容易的事。

　　SAS在高效能风险管理领域的深耕与独到技术也让我们成为业界首选，过去更帮助许多各产业的优质公司管理风险，并且协助他们以最佳效率与最适成本防范各种不确定性，例如犯罪金流的侦测与阻断就是最佳例证。其他诸如诈欺、资本管理、信用评分等也都是我们着力很深的领域，也有不少相当有趣的应用面向。

　　然而不只系统面，广义而言风险管理还更需要作业面的宝贵经验。SAS的宗旨在于让世界各地获得「知的力量」，而要能达成这个目标，不只技术层面，经验与专业更是重要的一环。

　　Daniel与客户访谈时经常提起他过去担任交易监控分析人员时遇见的有趣实例，大概也还是不脱针对人的职业、收入等作合理性判断。中国有一位着名的艺术家兼模特儿王德顺，在一场走秀以精壮的身材惊艳四座，不是因为他颜质高或身高高，而是因为他年届80岁还能练出腹肌并走秀！Daniel会在现场问大家，一位80岁的老人因为帐户大额进帐但说是模特儿走秀收入，帐户消费说是上健身房费用，大家会不会觉得金流不合理而怀疑是疑似洗钱交易？

　　每次听到这种案例都让我觉得果然人的行为才是无奇不有，系统与经验的整合才能仔细导向更优化的作业过程与结果。更可以见得洗钱防制领域的复杂与深度。

　　台湾在2017-2018年间可以算得上真正赶上国际化、现代化洗钱防制制度的元年，而或许系统的建置正是踏出正确的第一步。这本书从浅至深，不只从系统出发，其他深入如法规的讨论、案例的说明、实务经验的解析等等，都是从经验及学理上供有志在洗钱防制或风险管理领域尽一份心力的先进的最佳参考书，诚挚推荐本书给大家！
推荐序

　　2019年APG年会确认台湾的第三轮相互评鑑成果为最佳之「一般追踪」，无疑是对我们的肯定。自从2016年国银被纽约金融局裁罚新台币57亿元，乃至近三年的修法、评鑑等等工作，整个台湾洗钱防制的讨论突然火热了起来，连带的金融业法令遵循、风险管理以及公司治理的文化近来也愈来愈受人重视了。事后诸葛论，似乎这些年受罚、改革等等都算是苦尽甘来──使得台湾的洗钱防制、法遵、内控制度跻身进步国家之列。

　　回想起2013以及2015年我曾二度受金管会邀请向国内银行业总经理、法令遵循主管等同业先进们分享花旗银行法令遵循以及洗钱防制的实务作法，希望本国银行可以在这些领域上急起直追，但是显然国内金融业者包括董事会、高阶主管在当时并未加以重视，一直到国外监理机构施以巨额的裁罚金额，才如从大梦中甦醒般，开始积极地招募人才，编列预算建置系统，修改相关作业流程。

　　Daniel很早就在花旗银行从事洗钱防制相关工作，我则是在2000年担任花旗银行洗钱防制主管的角色，虽然当时我与他不认识，但可以说同时都在刚萌芽发展的洗钱防制领域参与程度不一的作业。后来我们陆续于2017-2018年，与一些本国银行洗钱防制专案中合作，聊起当年在花旗起头做洗钱防制的工作心得，竟也颇有异曲同工之妙──我们都很感慨当年和别人解释「反洗钱」的工作，能理解的人少之又少，对比现在讨论的热烈程度简直是当年无法想像的。

　　我觉得英国作家狄更斯在小说「双城记」开卷说的「这是最好的时代，也是最坏的时代」的矛盾感还是非常适合现在的时空背景：一方面新兴科技如云端应用、金融科技（FinTech）、第三方支付、区块链、大数据、人工智慧……等蓬勃发展；另一方面法令遵循、洗钱防制、风险管理的规范与要求又更发细致了。现在经济发展上，似乎推力与拉力都同趋更精细与更复杂。以我过去十几年来都在法令遵循及洗钱防制的领域工作里，最经常被人视为企业中扮演「拉力」的角色，时常需确保公司不能像脱缰野马般往不合规的方向乱窜。

　　我与很多甫出社会从事法令遵循以及洗钱防制的年轻人聊天时，发现他们面临的矛盾感益深就大多源自于此。法令遵循以及洗钱防制的工作一开始会被人误以为是枯燥且无弹性的，尤有甚者，或许更被认定是迈步向前的绊脚石。然而没有法令遵循以及洗钱防制做为后盾，金融业的发展就很容易误触风险，轻则遭受罚款、限缩业务；重则撤换董事长、高阶主管甚至撤销经营执照。所以在最好的时代，更不能少了法令遵循以及洗钱防制在后面默默做最完备的打算与准备。

　　我在与资深从业人员交换心得时，大家多会认同法令遵循及洗钱防制与其说是生硬的「遵循」，不如说是一种企业文化的内化。金融从业人员看待金融业的遵循文化恐怕得和看待「放款利息需高过存款利息」一样的业内规律，更应该像唿吸空气一样自然而顺畅。

　　所以我认为APG第三轮相互评鑑成果出炉后，更宏大的目标还在前头！提升金融业洗钱防制的「有效性」更不只是在银行业。以我目前服务的保险业，甚或是「指定非金融业」都还有更多内稽内控、法遵、风险管理等工作需要更加细致化。所以除了作业面上的指引，我认为这本书更大的价值应该是要帮助金融从业人员形塑遵循的文化，并且进一步抛砖引玉，让法令遵循及洗钱防制领域的交流与讨论更加活络、进而促进合作使各自服务的金融业更有发展上的益处，使法令遵循及洗钱防制真正转化为企业持续进步的坚强后盾！

评分☆☆☆☆☆

這本《洗錢防制法：銀行業實務挑戰（二版）》對我來說，簡直是一本救星！畢竟在金融業，法規的變動總是那麼快速，而且一旦觸碰到洗錢防制這塊，那絕對是地雷區，稍有不慎就可能面臨巨額罰款，甚至影響銀行聲譽。我之前參加過一些相關的研討會，聽了幾場講座，但說實話，很多內容都比較理論化，講到實際操作時，總是覺得「嗯，知道，但是具體要怎麼做？」 但這本書完全不一樣。它就像一位經驗豐富的前輩，手把手地教你如何在實際工作中應用《洗錢防制法》。書裡面探討的許多挑戰，像是如何有效辨識高風險客戶、如何設計一套能夠偵測異常交易的內部控制流程，以及在面臨跨國洗錢案件時，應該如何協調內外部資源，這些都是我們日常工作中經常會遇到的難題。 我特別欣賞書中對於「技術應用」的探討，像是如何利用大數據分析、人工智能等工具來提升反洗錢的效率。雖然我們銀行內部也有導入一些系統，但對於如何更有效地運用這些工具，以及如何將其與現有的法規要求結合，總覺得還有進步空間。這本書給了我很多啟發，讓我知道原來還有這麼多的可能性。

评分☆☆☆☆☆

天啊，我最近拿到手這本《洗錢防制法：銀行業實務挑戰（二版）》，簡直是相見恨晚！身為在銀行第一線打滾多年的小職員，每天處理的業務光是應付客戶的現金存提款、轉帳就夠忙了，更別提那些層出不窮的洗錢手法。以前總覺得法規條文落落長，看了就頭昏，但這本書真的讓我耳目一新。它不是那種死板的法條解釋，而是從銀行業的實際操作層面出發，把那些看似遙不可及的法規，像解剖一樣一層一層地剖析開來。 書中提到的「可疑交易態樣」的舉例，簡直就像是把過去幾年我遇過的各種奇怪狀況都寫進去了，讀的時候我還會忍不住點頭，心想「對對對，就是這樣！」。而且，它對於「風險基礎方法」的闡述，也比我之前參加過的那些訓練課程來得更深入、更貼切。書裡詳細探討了如何在不同業務、不同客戶身上進行風險評估，以及如何根據這些風險調整監控和報告的強度。這對我們這種需要實際執行的人來說，真的是無比的寶貴。 最讓我印象深刻的是，它並沒有只停留在「為什麼要防洗錢」的層面，而是更著重在「怎麼做」的具體方法。從客戶的KYC（認識你的客戶）到交易監控系統的設計與應用，再到反洗錢聲譽風險的控管，每一個環節都講得非常清楚。尤其對於一些比較複雜的「實質受益人」查詢，書中也提供了很多實用的技巧和考量點。讀完這本書，我感覺自己對洗錢防制的理解，從原來的「知道一些」變成了「能做到」的層次，非常有成就感。

评分☆☆☆☆☆

終於有機會仔細拜讀《洗錢防制法：銀行業實務挑戰（二版）》，這本書的內容真是幫了我大忙！最近幾年，隨著金融科技的蓬勃發展，洗錢的方式也越來越多元，傳統的防制手段似乎有點跟不上腳步。對於我們銀行從業人員來說，不僅要熟稔法規，更要能將其應用到日常的業務操作中，這絕對是一大考驗。 我之前接觸過不少關於洗錢防制的書籍，但很多都停留在概念性的說明，很少能像這本書一樣，深入到銀行業務的每一個細節。例如，書中對於「類案分析」的講解，就非常有實操性。它不只是告訴你什麼是類案，更重要的是教你如何從歷史數據中找出潛在的洗錢模式，並以此來優化你的監控策略。 另外，書中對於「虛擬資產」的洗錢防制議題也做了相當的討論。這個部分對我來說尤其重要，因為現在越來越多客戶會接觸到加密貨幣等新興資產，而這方面的監管和防制，確實是我們銀行在業務開展上面臨的新挑戰。這本書提供了很多關於如何在法規框架下，同時兼顧業務創新和風險控管的思考方向。

评分☆☆☆☆☆

拿到《洗錢防制法：銀行業實務挑戰（二版）》，我真的迫不及待想跟銀行裡的同事們推薦！想想看，在現在這個講求合規、風險控管的時代，洗錢防制不再只是法務部門的事，而是銀行每個環節都需要重視的。這本書就像是把那些冰冷、複雜的法規，轉化成了看得懂、用得上的實務指南。 我尤其喜歡書中對於「組織犯罪」與「反洗錢」之間關聯性的探討。以往可能比較少有書籍會這麼直接地將兩者連結起來，但事實上，很多洗錢活動背後都隱藏著更龐大的犯罪結構。了解這些，對於我們在判斷交易的可疑性時，會有更全面的視角。書中也舉了不少案例，讓我能更清楚地理解，哪些行為模式可能與犯罪組織有關聯。 而且，這本書在「國際合作」的部分，也做了非常詳盡的說明。在現今全球化的金融環境下，洗錢活動往往是跨國界的，因此，銀行在進行反洗錢工作時，也需要與各國的監管機構、執法單位建立良好的合作關係。書中對於如何進行跨國資訊交換、如何配合國際調查等，都提供了非常實用的建議。這對於我們這種大型銀行來說，更是不可或缺的知識。

评分☆☆☆☆☆

這本《洗錢防制法：銀行業實務挑戰（二版）》的內容，真的讓我大開眼界！我一直以為洗錢防制是很專業、很遙遠的事情，但讀了這本書之後，才發現原來它與我們銀行的日常運作息息相關，而且是非常關鍵的一環。書中對於「客戶盡職審查」的細節，講得非常到位。不只是要核對身份資料，更要深入了解客戶的業務性質、資金來源，甚至連客戶的交易目的，都要有所掌握。 我特別欣賞書中關於「壓力測試」的章節。在不斷變化的法規環境和不斷演進的洗錢手法下，銀行需要定期評估自身的反洗錢系統和流程是否存在漏洞。這本書提供了很多進行壓力測試的思路和方法，讓我了解到如何從不同的角度去檢視現有的機制，以及如何提前發現潛在的風險。 此外，書中對於「內部舉報機制」的介紹，也讓我受益匪淺。如何建立一個能夠鼓勵員工勇於舉報可疑行為的文化，以及如何確保舉報者能夠得到保護，這些都是非常重要的。畢竟，基層員工往往是最先接觸到可疑交易的人，他們的警覺性對於反洗錢工作至關重要。總之，這本書不僅在法規層面提供了堅實的基礎，更在實務操作層面給予了我們寶貴的指導，非常值得銀行界同仁閱讀。