银行内部控制与内部稽核 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

简体网页||繁体网页

☆☆☆☆☆

图书标签:

• 银行
• 内部控制
• 内部稽核
• 风险管理
• 合规
• 金融
• 审计
• 监管
• 公司治理
• 财务

2024年金融科技與數位轉型：從理論到實務的深度解析 本書聚焦於當前金融業最關鍵的兩大趨勢：金融科技（FinTech）的快速演進與金融機構的全面數位轉型。旨在為金融從業人員、風險管理專業人士、稽核人員以及對金融創新有濃厚興趣的讀者，提供一套全面、深入且兼具實務指導意義的知識體系。 --- 第一部分：金融科技浪潮下的銀行業生態重塑 一、金融科技（FinTech）的核心驅動力與應用場景 本章深入剖析驅動當前金融科技革命的關鍵技術，包括但不限於：區塊鏈（Blockchain）、人工智慧（AI）與機器學習（ML）、大數據分析（Big Data Analytics）、雲端運算（Cloud Computing）以及開放銀行（Open Banking）的架構與潛在影響。 區塊鏈與去中心化金融（DeFi）： 詳細解析區塊鏈技術在支付清算、供應鏈金融、資產代幣化等領域的應用潛力與現行法規挑戰。探討穩定幣、央行數位貨幣（CBDC）的發展對傳統支付體系的衝擊與協同作用。 人工智慧在決策流程中的嵌入： 側重於AI在信用評估模型（Credit Scoring）、詐欺偵測（Fraud Detection）、智能投顧（Robo-Advisory）中的實證案例與模型驗證要求。探討模型風險（Model Risk）的管理框架，確保AI決策的公平性與可解釋性（Explainability）。 大數據與客戶體驗優化： 探討銀行如何有效收集、處理和應用客戶交易數據，實現超個人化（Hyper-personalization）的產品推薦與服務流程優化。內容涵蓋數據治理（Data Governance）的基礎建設與隱私保護規範（如GDPR、在地化法規）。 二、支付與借貸模式的革新 本節著重於金融科技如何顛覆傳統的支付與融資管道。 即時支付系統（RTP）與跨境支付： 分析全球主要即時支付基礎設施的運作機制，以及其對銀行營收結構與流動性管理的影響。探討新興的跨境支付解決方案（如使用DLT）如何降低成本並提高效率。 P2P與數位放貸： 比較傳統銀行貸款與線上P2P借貸平台的風險模型差異。深入探討另類數據（Alternative Data）在信用風險評估中的應用，及其對金融普惠性（Financial Inclusion）的貢獻。 --- 第二部分：銀行數位轉型的戰略藍圖與實施挑戰 三、數位轉型的戰略層面：從IT升級到文化再造 數位轉型不僅是技術的升級，更是商業模式與組織文化的深刻變革。 轉型戰略的制定： 闡述銀行應如何根據自身市場定位、客戶基礎與核心能力，制定差異化的數位轉型路線圖。探討「核心系統現代化」（Core System Modernization）的必要性與實施路徑規劃（如分階段替換或逐步解耦）。 開放銀行（Open Banking）與生態系統的構建： 詳細分析API經濟對銀行價值鏈的重塑。銀行如何從單一服務提供者轉變為開放平台營運者，並管理與第三方服務提供者（TSP）的協作風險。 敏捷（Agile）與DevOps的導入： 探討在嚴格監管環境下，金融機構如何成功導入敏捷開發方法論，縮短產品上市時間（Time-to-Market），並確保產品發布的穩定性與合規性。 四、數位化營運與客戶體驗的極致追求 智能客服與流程自動化（RPA）： 分析機器人流程自動化（RPA）在後台作業（如對帳、資料輸入、合規申報）中的部署實踐，以及聊天機器人（Chatbots）在前端服務中的應用極限與優化方向。 客戶旅程（Customer Journey）的數位化重塑： 從客戶接觸點（Touchpoints）分析，如何利用數據洞察設計無縫、一致且具情感連結的數位體驗，並衡量體驗優化帶來的業務效益。 --- 第三部分：數位環境下的風險、安全與監理新局 五、網路安全與資訊風險管理：新興威脅的應對 隨著業務上雲與數據的廣泛使用，資訊安全風險的複雜度顯著提升。 雲端運算風險治理（Cloud Governance）： 探討混合雲（Hybrid Cloud）與多雲（Multi-Cloud）環境下的安全架構設計，包括數據主權、供應商集中風險（Vendor Concentration Risk）及責任共擔模型（Shared Responsibility Model）的界定。 進階網路攻擊的防禦與回應： 涵蓋針對金融基礎設施的APT攻擊、勒索軟體（Ransomware）的防禦策略，以及事件響應（Incident Response）的演練與優化，確保業務韌性（Resilience）。 身份與存取管理（IAM）的數位化強化： 探討無密碼驗證（Passwordless）、生物特徵識別（Biometrics）在客戶與員工端的應用，以及零信任架構（Zero Trust Architecture）在複雜網路環境中的實施細節。 六、監理科技（RegTech）與數據合規的挑戰 金融科技的發展對現有監理框架提出了嚴峻考驗，RegTech成為應對這一挑戰的關鍵工具。 反洗錢/反資恐（AML/CFT）的科技升級： 探討如何利用AI和圖形分析（Graph Analytics）來優化交易監控系統（TMS），提高可疑活動報告（SAR）的準確性，減少誤報率（False Positives）。 數據隱私與跨國傳輸合規： 詳解不同司法管轄區對個人數據保護的嚴格要求，並闡述銀行在利用全球數據資源時必須採取的技術性與組織性措施，例如同態加密（Homomorphic Encryption）等隱私增強技術（PETs）。 監理沙盒（Regulatory Sandbox）的角色： 分析監理沙盒作為創新試驗場域的功能，及其在促進負責任創新（Responsible Innovation）方面的重要性。 --- 第四部分：未來展望與人才發展 七、永續金融（ESG）與綠色金融科技（Green FinTech） 探討金融機構如何利用數據分析和區塊鏈技術，提升其在環境、社會與公司治理（ESG）報告的透明度與效率，並引導資金流向永續發展專案。 八、面向未來的金融人才素質 總結數位轉型對傳統金融崗位技能的需求變化，強調跨領域知識的重要性——即具備金融專業的同時，必須理解軟體工程、數據科學與網路安全的基本原理。 --- 本書特色： 高度實務導向： 案例取材自全球領先銀行的轉型實踐，提供可操作的工具與方法論。 前瞻性視角： 緊跟國際監管機構對新興技術（如AI、加密資產）的最新態度與指引。 結構化學習： 內容劃分清晰，便於不同背景的專業人士快速掌握特定領域的知識要點。 適用對象： 銀行中高階管理層、資訊科技部門主管、風險管理與內控人員、金融監理機構官員、金融科技創業團隊，以及所有渴望在新數位時代保持競爭力的金融從業人士。

▲第一单元  银行内部控制与内部稽核法规

第一章 银行法及授信、征信相关法规

壹︰银行与授信之关系
一、银行之意义与种类
二、银行之授信业务

贰︰授信
一、 信之意义
二、 授信的种类
三、各种授信类别之意义及其偿还来源
四、各类授信应明了事项
五、授信之限制
六、授信审核原则

参︰征信
一、权责划分
二、征信调查
三、征信资料
四、征信范围
五、征信公告

肆︰商业银行之转投资
◎精选试题

第二章 金融控股公司法
一、金融控股公司之意义
二、转换
三、强制设立金融控股公司
四、负责人及大股东
五、授信之限制
六、授信以外之交易限制
七、申报
◎精选试题

第三章 银行内部控制及稽核制度实施办法
一、法源依据
二、立法理由
三、立法目的与目标
四、内部控制制度之原则
五、内部控制制度之运作
六、会计师查核
七、追踪考核
八、申报及通报
九、惩处
◎精选试题

第四章 银行王维护
一、整体安全维护
二、营业厅安全维护
三、金库安全维护
四、自动柜员机安全维护
五、运钞安全维护
六、出租保管箱安全维护
七、个人资料档安全维护
◎精选试题

第五章 国际清算银行巴塞尔监理委员会
一、巴塞尔监理委员会所制定之内部控制制度评估之十三项原则
二、巴塞尔监理委员会所制定之有效银行监理核心原则
◎精选试题

第六章 有价证券、空白单据与票券业务
一、银行办理保管业务及有价证券之交易及空白单据保管
二、票券业务
◎精选试题

第七章 存款业务
一、控管事项
二、对帐单或交易确认单之处理
三、派员收付款
四、开户
五、存款证明之核发
◎精选试题

第八章 金融机构作业委外处理
一、依据
二、得委外事项
三、作业规范
◎精选试题

第九章 金融业遭歹徒诈骗与歹徒向民众诈骗之防止
一、金融业遭歹徒诈骗之通报
二、金融机构协助民众反诈骗
◎精选试题

第十章 资产品质之评估
一、法源
二、非授信资产之评估
三、授信资产之评估
四、备抵呆帐及保证责任准备之提列
五、逾期放款
六、催收款
七、呆帐
八、银行办理应收帐款承购业务
◎精选试题

第十一章 重大偶发事件
一、银行业之定义
二、重大偶发事件之定义
三、通报
四、覆查
◎精选试题

第十二章 信用卡、现金卡业务
一、信用卡业务机构
二、信用卡业务
三、现金卡业务
◎精选试题

第十三章 洗钱防治与司法警察机关查询客户存款资料之规定
一、洗钱防治
二、司法警察机关查询客户存款资料之规定
三、金融机构办理国内汇款作业确认客户身份原则
◎精选试题

第十四章 电子银行业务与海外分行管理
一、电子银行业务
二、海外分行管理
◎精选试题

第十五章 银行办理财富管理相关规定
一、意义
二、申报
三、设立专责部门
四、理财业务人员
五、职业道德规范
◎精选试题

第十六章 外汇收支及交易之申报
一、应申报之外汇收支或交易
二、免申报之外汇收支或交易
三、纪录保存
四、申报书内容之修改
五、发现伪造外币
◎精选试题

第十七章 银行办理衍生性金融商品相关规定
一、意义
二、申请核准
三、业务执行与监督
◎精选试题

第十八章 票券、证券相关法规
一、票券业务
二、票券商负责人、业务员
三、证券业务
◎精选试题

▲第二单元  内部控制与内部稽核制度

壹︰命题焦点
◎ 归纳式重点
一、金额类试题
历届试题追踪与同步练习
二、期限类试题
历届试题追踪与同步练习
三、比率类试题
历届试题追踪与同步练习
四、观念性试题
历届试题追踪与同步练习
◎ 整合式重点
一、内部控制之基本概念
二、出纳业务(一)︰出纳的基本概念
三、出纳业务(二)︰现金查核
四、出纳业务(三)︰待交换票据
五、出纳业务(四)︰託收票据
六、出纳业务(五)︰有价证券
七、出纳业务(六)︰空白单据
八、出纳业务(七)︰授信债权凭证
九、出纳业务(八)︰自动柜员机及金融卡
十、存款业务(一)︰存款开户
十一、存款业务(二)︰款项收付及帐务、利息、税务处理
十二、存款业务(三)︰存折管理
十三、存款业务(四)︰公教存款与行员存款
十四、存款业务(五)︰可转让定期存单
十五、存款业务(六)︰同业存款及综合存款
十六、存款业务(七)︰存单业务
十七、存款业务(八)︰汇兑业务
十八、支票存款业务(一)︰退票、拒绝往来之处理
十九、支票存款业务(二)︰空白支票、本票之核发
二十、  支票存款业务(三)︰票据挂失止付之处理
二十一、支票存款业务(四)撤销付款委託
二十二、授信业务(一)︰授信的基本概念
二十三、授信业务(二)︰授信担保品
二十四、授信业务(三)︰授信作业
二十五、授信业务(四)︰逾期放款
二十六、授信业务(五)︰垫付国内应收帐款
二十七、授信业务(六)︰企业投资
二十八、授信业务(七)︰透支
二十九、授信业务(八)︰保证
三十、  授信业务(九)︰承兑
三十一、授信业务(十)︰信用状融资
三十二、投资业务(一)︰银行投资有价证券
三十三、投资业务(二)︰企业投资
三十四、信託业务(一)︰一般信託业务
三十五、信託业务(二)︰特定金钱信託投资或国内、外有价证券
三十六、信託业务(三)︰企业员工福利储蓄及员工持股信託
三十七、信託业务(四)︰保管银行业务
三十八、信託业务(五)︰期同信託基金
三十九、信託业务(六)︰信託资金集合管理运用
四十  、信託业务(七)︰金融资产证券化
四十一、外汇业务
四十二、票券业务
四十三、证券业务
四十四、财富管理业务
四十五、消费金融业务(一)︰消费金融业务简介
四十六、消费金融业务(二)︰产品规划、行销策略与授信评估
四十七、消费金融(三)︰帐户管理
四十八、消费金融(四)︰风险控制
四十九、消费金融(五)︰债权收回
五十、资讯业务
五十一、衍生性金融商品
五十二、银行业公司治理实务守则

贰︰全真模拟试题
◎全真模拟试题(第一回)
◎全真模拟试题(第二回)
◎全真模拟试题(第三回)
▲第三单元   近年历届试题解析

评分☆☆☆☆☆

《银行内部控制与内部稽核》这本书的编排方式也非常值得称赞。作者并没有采取一本正经的学术论述风格，而是将大量的专业知识融入到生动的案例和翔实的讲解之中。我特别欣赏他在描述一些复杂的内部控制概念时，所使用的比喻和类比，非常容易理解。比如，在讲解“风险自评”时，作者将其比作“为自己的房子定期进行体检”，这种形象的比喻让我瞬间就抓住了核心要义。此外，书中还穿插了大量表格、图示，使得抽象的概念变得更加具象化，大大提高了阅读效率。对于我这种时间比较零散的读者来说，这种图文并茂的阅读体验，无疑是极大的福音。

评分☆☆☆☆☆

读完《银行内部控制与内部稽核》这本书，我感觉自己对银行的运营有了更深层次的理解。作者在书中详细阐述了内部控制在银行各个业务环节中的重要性，从客户准入、信贷审批，到支付结算、资金管理，每一个环节都离不开有效的内部控制。我尤其欣赏书中在描述“操作风险”时，那种细致入微的分析。作者列举了各种可能的操作失误，比如系统故障、人为错误、流程不当等，并且详细阐述了如何通过建立完善的流程、加强员工培训、引入科技手段等方式来防范和化解这些风险。这让我意识到，我们日常工作中的每一个小小的疏忽，都可能引发严重的后果，因此，时刻保持警惕，严格执行操作规程，是多么的重要。

评分☆☆☆☆☆

《银行内部控制与内部稽核》这本书，让我深刻体会到了“预防为主”的重要性。作者在书中反复强调，建立健全的内部控制体系，能够有效地预防各种风险的发生，从而避免银行遭受不必要的损失。我特别赞赏作者在书中关于“风险预警机制”的讲解。他详细阐述了如何通过收集和分析各种内外部信息，及时发现潜在的风险信号，并采取相应的应对措施。这对于我们这些在风险日益复杂的金融市场中工作的从业者来说，无疑是宝贵的财富。书中还提到了“应急预案”的制定，这让我意识到，在做好风险预防的同时，也必须为可能发生的突发事件做好充分的准备，才能在危机面前保持冷静，将损失降到最低。

评分☆☆☆☆☆

这本书就像是银行内部管理的一本“百科全书”，从最基础的控制框架，到最前沿的风险管理工具，几乎无所不包。我特别喜欢书中关于“风险文化”建设的部分。作者深刻指出，再完美的制度，如果没有与之匹配的风险文化作为支撑，也难以发挥其应有的作用。他详细阐述了如何通过高层倡导、员工培训、激励机制等多种方式，在银行内部培育一种“人人懂风险、时时想风险、事事防风险”的良好氛围。这对于我们这些在台湾银行业工作的从业者来说，非常有启发。我们都知道合规的重要性，但有时候，仅仅是“知道”还不够，更重要的是要让合规意识深入人心，成为一种习惯。书中通过一些反面案例，警示了缺乏良好风险文化的严重后果，这让我更加警醒。

评分☆☆☆☆☆

老实说，在阅读《银行内部控制与内部稽核》之前，我对内部稽核的理解可能还停留在比较表面的层面，觉得它就是一份日常的“例行检查”。然而，这本书彻底颠覆了我原有的认知。作者以一种宏大的视角，将内部稽核定位为银行实现战略目标、维护稳健运营的“眼睛”和“神经系统”。书中对稽核的独立性、客观性以及专业性进行了深刻的探讨，并且详细阐述了如何构建一个独立、高效的稽核部门。我尤其欣赏作者在描述稽核流程时，那种循序渐进、逻辑清晰的风格。从初期的风险评估、年度稽核计划的制定，到现场稽核的执行、发现问题的报告，再到后续的整改跟踪，每一步都描写得细致入微，仿佛我亲身经历了一次完整的稽核过程。书中还举了大量来自不同银行的案例，这些案例的真实性让我在阅读时倍感亲切，也更容易理解抽象的理论在实践中的应用。

评分☆☆☆☆☆

这本书让我对“合规”这两个字有了全新的认识。以前，我总觉得合规就是遵守一些条条框框，做一些“不得不做”的事情。但读完《银行内部控制与内部稽核》之后，我才真正理解到，合规不仅仅是“不犯错”，更是银行能够持续健康发展，赢得客户信任的基石。作者在书中深入剖析了合规风险的方方面面，包括法律法规风险、市场风险、操作风险等等，并详细阐述了如何建立有效的合规管理体系。我尤其注意到，书中在谈到“洗钱防制”和“反恐怖融资”时，花了相当大的篇幅，这与我们在台湾银行业实际工作中面临的监管压力和业务要求非常吻合。作者不仅指出了风险，更提供了切实可行的应对策略。

评分☆☆☆☆☆

《银行内部控制与内部稽核》这本书，给我最大的启示在于，它让我意识到，内部控制和内部稽核并非是银行运营的“附属品”，而是其“核心竞争力”的重要组成部分。作者在书中反复强调，一个健全的内部控制体系和高效的内部稽核机制，能够帮助银行更好地识别和管理风险，从而在激烈的市场竞争中立于不败之地。书中关于“持续改进”的理念，尤其让我印象深刻。作者指出，内部控制和稽核工作不是一蹴而就的，而是需要不断地进行评估、调整和优化，以适应不断变化的外部环境和内部需求。这一点，对于我们在台湾银行业经常面临的市场变化和技术革新，有着非常重要的指导意义。

评分☆☆☆☆☆

对于《银行内部控制与内部稽核》这本书，我最深的体会是，它不仅仅是写给银行内部控制和稽核人员看的，实际上，对于我这样的业务部门的基层员工来说，同样具有极强的指导意义。作者在书中反复强调，内部控制的有效性，很大程度上依赖于每一位员工的自觉性和责任感。书中关于“职责分离”、“授权审批”等基本控制原则的讲解，虽然听起来不新鲜，但作者通过生动的语言和贴近实际的例子，让我重新审视了这些原则在日常工作中的重要性。比如，在处理一些客户资金转移的业务时，如果能够严格遵守职责分离原则，就能有效地避免误操作或人为舞弊的风险。书中还提到了“信息系统控制”，这一点对我这样一个长期与信息系统打交道的人来说，更是如获至宝。作者详细阐述了系统权限管理、数据安全、系统变更控制等方面的要求，让我对保障信息系统安全有了更深刻的认识。

评分☆☆☆☆☆

总而言之，《银行内部控制与内部稽核》这本书，就像是在我心中点亮了一盏明灯，让我对银行内部管理有了更加清晰和系统的认识。我尤其喜欢书中对于“内部稽核的价值”的阐述。作者不仅仅将稽核视为一种监督手段，更将其视为银行提升管理水平、优化运营效率、实现可持续发展的“战略伙伴”。书中详细阐述了稽核如何通过提供客观的评估、提出建设性的建议，来帮助银行发现管理上的不足，改进业务流程，从而提升整体的竞争力。这一点，让我对内部稽核工作产生了新的敬意，也让我对自己在未来的工作中，如何更好地配合内部稽核，有了更明确的方向。

评分☆☆☆☆☆

我最近有幸拜读了《银行内部控制与内部稽核》这本书，作为一名在金融行业摸爬滚打多年的老兵，我实在想借此机会好好抒发一下读后感，尤其想从一个在台湾银行业务一线工作的普通从业者的角度，来谈谈这本书带给我的震撼与启发。 这本书的篇幅不算短，但翻开第一页，我立刻被其扎实的理论基础和详尽的实务操作所吸引。作者在开篇就旗帜鲜明地指出了当前银行面临的严峻挑战，诸如日益复杂的金融产品、层出不穷的风险以及日趋严格的监管要求，这与我们在台湾银行业日常工作中切身感受到的压力不谋而合。书中对于“风险导向稽核”的理念阐述得尤为透彻，它不仅仅是一个抽象的概念，更是一套行之有效的工具，能够帮助我们识别、评估和应对潜藏在银行各个业务环节中的风险。我还特别注意到，作者在讲解内部控制时，并非简单罗列条条框框，而是深入剖析了不同层级、不同部门的控制职责，强调了“全员参与”和“持续改进”的重要性。这一点对我触动很大，因为在实际工作中，我们常常会遇到责任不清、推诿扯皮的情况，而这本书的讲解，就像是一剂良药，为我们提供了清晰的思路和可行的解决方案。