具体描述
本书从证券交易法之立法目的与理由开始介绍，一直到证券服务事业，对于整部证券交易法所涵盖之内容无一遗漏，可供学习者彻底了解证券交易法之精要。而本书之要点包括了证券市场之介绍、证券之发行、资讯之揭露、证券交易法规范的犯罪以及目前较热门之公司治理等议题。本书虽用语浅显，但所介绍之内容又不失其深度，可谓兼具入门与进阶之证券交易法专书。
著者信息
作者简介
张进德 Jinnder Chang
现 职
亚洲大学会计与资讯学系讲座教授
冠恆联合会计师事务所创办人(1981年迄今)
冠恆法律联合事务所顾问
国立中兴大学法律系兼任教授
中华民国仲裁协会仲裁人、台湾营建仲裁协会仲裁人
财团法人企业大学董事长
金融监督管理委员会诉愿审议会委员
财团法人台湾法学基金会董事兼财经法研究中心主任
学 历
一、法律背景
1.国立中正大学法律学博士
2.国立中正大学法律学硕士
二、商学背景
1.美国联邦国际大学会计博士
2.美国奥克拉荷马市大学会计硕士
3.文化学院经济硕士
4.东吴企管系学士
经 历
朝阳科技大学管理学院院长、讲座教授
文化大学会计系主任(1980年)
中华民国会计师公会第一届理事长(1990年)
台湾省政府诉愿审议委员会委员
台北市国税局助理员、税务员、财政部稽核组稽核
国立台北大学企研所、东吴企管系、逢甲财税所兼任副教授、教授
着 作
税法各论-以「税捐构成要件」及「法律逻辑」分析
企业租税法律风险管理实例分析
从行政程序法论依法课税
IFRS与ROC GAAP之差异分析
新税务会计及实例解说-法律要件分析与体系解释
新租税法与实例解说-法律逻辑分析与体系解释
诚实信用原则应用于租税法
新行政救济实务解析
新营业税法及实务
营利事业所得税查核实务
遗产及赠与税查核实务及规划技巧
预算规划理论与运用
（共计28本书，因量繁不能尽书）
其 他
88年度经济部金书奖得奖人（「策略管理会计」一书）
大法官释字第705号违宪代理声请人
第一届国家金玺奖得奖人
图书目录
第一章导论／1
第一节立法缘起、目的、法源与规范方法／1
壹、立法缘起／1
贰、立法目的与理由／4
参、证交法之架构及规范之组织／／7
肆、法源／8
伍、证交法之规范原则／12
第二节证交法与其他法律的关系／15
第三节证交法的性质／16
第四节证交法罚则的特殊架构／18
第五节例题／19
第二章有价证券的公开募集、发行／21
第一节证交法定义的有价证券／21
第二节公开募集、发行的基本规定／37
壹、前言／37
贰、募集、发行与发行人／39
参、公开招募／42
第三节募集、发行之管理政策／44
壹、核准制／45
贰、申报制／45
参、沿革与我国目前所採制度／46
肆、两种制度比较与申报生效制的问题／48
第四节禁止发行有价证券之规定／50
第五节强制股权分散／51
壹、证交法的规定／52
贰、相关准则的规定／53
第六节公开发行与非公开发行之差异／54
第七节例题／56
第三章私募／59
第一节概说／59
壹、我国引进私募制度之缘由与内容／59
贰、私募制度之性质／61
第二节私募与公开发行之区别与私募优缺点／62
第三节程序／63
第四节私募排除适用之规定／65
第五节私募对象／67
第六节转售之限制／70
第七节禁止之行为与处罚／75
壹、禁止公开募集之行为／75
贰、违反私募规定之处罚／75
第八节例题／76
第四章有价证券之市场与买卖／85
第一节流通市场的种类／85
第二节有价证券之集中交易／87
壹、集中交易之标的／87
贰、集中交易与竞价买卖之规则／87
第三节上市／89
壹、概说／89
贰、程序／90
参、条件／97
肆、变更交易方法／101
伍、停止或终止上市／104
第四节上柜／110
壹、概说／110
贰、条件／111
参、兴柜股票市场／116
第五节例题／118
第五章公开发行公司的管理121
第一节股东会／121
壹、股东的地位／121
贰、有关股东会的规定／123
第二节独立董事、审计委员会及薪酬委员会／129
壹、独立董事与审计委员会／129
贰、薪酬委员会／141
第三节董、监事最低持股比率／145
第四节内部人持股转让之限制／149
第五节委託书／154
壹、委託书的功能／154
贰、管理委託书之学说／156
参、公司法及证交法的规定／157
肆、委託书规则／159
第六节公开收购股份／178
壹、取得一定股份之申报／179
贰、公开收购之相关规定／182
参、敌意併购／191
第七节公司买回股票（库藏股）／193
壹、立法背景／194
贰、证交法之规定／195
参、罚则／197
肆、买回公司股份衍生出的相关问题／198
第八节例题／200
第六章资讯之揭露213
第一节财务、业务资讯之揭露／213
壹、定期财务业务资讯的公告与申报／214
贰、偶发重大事项的申报与报告／216
参、年报之编制／218
肆、其他资讯之揭露／219
第二节财务业务揭露不实与法律责任／220
壹、基本规定／220
贰、学者批评／231
第三节内部人持股之资讯揭露／233
壹、内部人持股申报／233
贰、违反持股申报义务的法律责任／234
第四节公开说明书之资讯揭露／235
壹、主要的规范依据／235
贰、规范对象与规范标的／236
参、公开原则／236
肆、应申报文件与公开说明书／237
第五节公开收购的资讯揭露／251
第六节例题／255
第七章内线交易／259
第一节导论／259
壹、禁止内线交易的原理／260
贰、美国法的实务与理论／262
参、我国证交法有关内线交易的规定／266
第二节构成要件／272
壹、行为主体／272
贰、主观要件／280
参、客观要件／283
肆、内线交易免责的抗辩事由／309
第三节法律效果／311
壹、刑事责任／311
贰、民事责任／312
第四节例题／314
第八章短线交易归入权的行使／325
第一节导论／325
第二节规范原理与行使方式／327
壹、规范原理与我国法之规定／327
贰、规范对象／330
参、规范标的／338
肆、「短线」期间之计算／338
伍、取得、买进与卖出／340
陆、短线交易所得利益的计算／344
柒、请求权人／353
捌、请求期间／356
第三节例题／357
第九章操纵市场365
第一节导论／365
第二节操纵市场行为的形态／367
壹、操纵与诈欺之关系／367
贰、违约不交割／368
参、相对委託／370
肆、连续买卖／372
伍、沖洗买卖／380
陆、散佈流言或不实资料／381
柒、其他操纵行为／384
第三节法律效果／386
壹、刑事责任／386
贰、民事责任／387
第四节例题／388
第十章其他证交法规范的犯罪397
第一节证券诈欺／397
壹、基本规定／397
贰、实务案例／408
第二节掏空资产／414
壹、概说／414
贰、公司资产之定义／415
参、构成要件与法律效果／416
肆、掏空态样／422
第三节场外交易／424
第四节其他相关问题／429
壹、关于第171／条的犯罪／429
贰、重大犯罪定义与洗钱防制法之适用／432
第五节例题／433
第十一章主管机关与自律组织／443
第一节主管机关／443
壹、机关组织／443
贰、权限／450
第二节自律组织／459
壹、自律组织之定义／459
贰、我国之自律规范／460
第三节例题／460
第十二章证券交易所／463
第一节设立与规范／463
第二节权限及其法律定位／464
壹、权限／464
贰、法律定位／466
第三节会员制与公司制／467
壹、公司制与会员制／468
贰、公司制与会员制证交所之问题／470
第四节证券安全网／472
壹、交割结算基金／472
贰、赔偿准备金／474
参、营业保证金／475
肆、投资人保护基金／475
第五节主管机关的监督／476
壹、保护措施／476
贰、违法时之处分／477
参、重要章则及上市、下市的核备／477
肆、集会的停止及回复／478
伍、监理人员／478
陆、人事管理／479
柒、财务管理／479
捌、对证交所人员的规范／481
第六节例题／483
第十三章证券商与证券商同业公会487
第一节概说／487
第二节证券商的设立与撤销／488
壹、许可主义／488
贰、证券商设立的原则与条件／489
参、设立流程与注意事项／492
肆、许可设立后的撤销／493
伍、违法经营证券业务之态样／493
第三节证券商的业务／494
壹、证券承销商／495
贰、证券自营商／503
参、证券经纪商／506
肆、综合证券商／509
伍、证券商同业公会／509
第四节证券商负责人及业务人员的资格／510
壹、积极资格／510
贰、消极资格／512
参、竞业禁止／513
第五节证券商业务及财务的一般规范／514
壹、业务规范／514
贰、资本与财务的规范／520
第六节证券商之监督与处罚／525
壹、业务与财务之监督／525
贰、处罚／530
第七节例题／534
第十四章证券服务事业／537
第一节集中保管事业／537
壹、背景／537
贰、相关规定／538
参、证券集中保管机构／541
第二节信用交易与证券金融事业／543
壹、信用交易之内容／543
贰、信用交易之性质／545
参、法律依据／546
肆、信用交易的双轨制／547
伍、信用交易之限制／549
陆、信用交易相关法律问题／552
第三节证券投资信託与投资顾问事业／556
壹、证券投资信託事业／556
贰、证券投资顾问事业／560
第四节信用评等事业／564
壹、信用评等制度／564
贰、信用评等事业之管理／565
第五节例题／567
第一节立法缘起、目的、法源与规范方法／1
壹、立法缘起／1
贰、立法目的与理由／4
参、证交法之架构及规范之组织／／7
肆、法源／8
伍、证交法之规范原则／12
第二节证交法与其他法律的关系／15
第三节证交法的性质／16
第四节证交法罚则的特殊架构／18
第五节例题／19
第二章有价证券的公开募集、发行／21
第一节证交法定义的有价证券／21
第二节公开募集、发行的基本规定／37
壹、前言／37
贰、募集、发行与发行人／39
参、公开招募／42
第三节募集、发行之管理政策／44
壹、核准制／45
贰、申报制／45
参、沿革与我国目前所採制度／46
肆、两种制度比较与申报生效制的问题／48
第四节禁止发行有价证券之规定／50
第五节强制股权分散／51
壹、证交法的规定／52
贰、相关准则的规定／53
第六节公开发行与非公开发行之差异／54
第七节例题／56
第三章私募／59
第一节概说／59
壹、我国引进私募制度之缘由与内容／59
贰、私募制度之性质／61
第二节私募与公开发行之区别与私募优缺点／62
第三节程序／63
第四节私募排除适用之规定／65
第五节私募对象／67
第六节转售之限制／70
第七节禁止之行为与处罚／75
壹、禁止公开募集之行为／75
贰、违反私募规定之处罚／75
第八节例题／76
第四章有价证券之市场与买卖／85
第一节流通市场的种类／85
第二节有价证券之集中交易／87
壹、集中交易之标的／87
贰、集中交易与竞价买卖之规则／87
第三节上市／89
壹、概说／89
贰、程序／90
参、条件／97
肆、变更交易方法／101
伍、停止或终止上市／104
第四节上柜／110
壹、概说／110
贰、条件／111
参、兴柜股票市场／116
第五节例题／118
第五章公开发行公司的管理121
第一节股东会／121
壹、股东的地位／121
贰、有关股东会的规定／123
第二节独立董事、审计委员会及薪酬委员会／129
壹、独立董事与审计委员会／129
贰、薪酬委员会／141
第三节董、监事最低持股比率／145
第四节内部人持股转让之限制／149
第五节委託书／154
壹、委託书的功能／154
贰、管理委託书之学说／156
参、公司法及证交法的规定／157
肆、委託书规则／159
第六节公开收购股份／178
壹、取得一定股份之申报／179
贰、公开收购之相关规定／182
参、敌意併购／191
第七节公司买回股票（库藏股）／193
壹、立法背景／194
贰、证交法之规定／195
参、罚则／197
肆、买回公司股份衍生出的相关问题／198
第八节例题／200
第六章资讯之揭露213
第一节财务、业务资讯之揭露／213
壹、定期财务业务资讯的公告与申报／214
贰、偶发重大事项的申报与报告／216
参、年报之编制／218
肆、其他资讯之揭露／219
第二节财务业务揭露不实与法律责任／220
壹、基本规定／220
贰、学者批评／231
第三节内部人持股之资讯揭露／233
壹、内部人持股申报／233
贰、违反持股申报义务的法律责任／234
第四节公开说明书之资讯揭露／235
壹、主要的规范依据／235
贰、规范对象与规范标的／236
参、公开原则／236
肆、应申报文件与公开说明书／237
第五节公开收购的资讯揭露／251
第六节例题／255
第七章内线交易／259
第一节导论／259
壹、禁止内线交易的原理／260
贰、美国法的实务与理论／262
参、我国证交法有关内线交易的规定／266
第二节构成要件／272
壹、行为主体／272
贰、主观要件／280
参、客观要件／283
肆、内线交易免责的抗辩事由／309
第三节法律效果／311
壹、刑事责任／311
贰、民事责任／312
第四节例题／314
第八章短线交易归入权的行使／325
第一节导论／325
第二节规范原理与行使方式／327
壹、规范原理与我国法之规定／327
贰、规范对象／330
参、规范标的／338
肆、「短线」期间之计算／338
伍、取得、买进与卖出／340
陆、短线交易所得利益的计算／344
柒、请求权人／353
捌、请求期间／356
第三节例题／357
第九章操纵市场365
第一节导论／365
第二节操纵市场行为的形态／367
壹、操纵与诈欺之关系／367
贰、违约不交割／368
参、相对委託／370
肆、连续买卖／372
伍、沖洗买卖／380
陆、散佈流言或不实资料／381
柒、其他操纵行为／384
第三节法律效果／386
壹、刑事责任／386
贰、民事责任／387
第四节例题／388
第十章其他证交法规范的犯罪397
第一节证券诈欺／397
壹、基本规定／397
贰、实务案例／408
第二节掏空资产／414
壹、概说／414
贰、公司资产之定义／415
参、构成要件与法律效果／416
肆、掏空态样／422
第三节场外交易／424
第四节其他相关问题／429
壹、关于第171／条的犯罪／429
贰、重大犯罪定义与洗钱防制法之适用／432
第五节例题／433
第十一章主管机关与自律组织／443
第一节主管机关／443
壹、机关组织／443
贰、权限／450
第二节自律组织／459
壹、自律组织之定义／459
贰、我国之自律规范／460
第三节例题／460
第十二章证券交易所／463
第一节设立与规范／463
第二节权限及其法律定位／464
壹、权限／464
贰、法律定位／466
第三节会员制与公司制／467
壹、公司制与会员制／468
贰、公司制与会员制证交所之问题／470
第四节证券安全网／472
壹、交割结算基金／472
贰、赔偿准备金／474
参、营业保证金／475
肆、投资人保护基金／475
第五节主管机关的监督／476
壹、保护措施／476
贰、违法时之处分／477
参、重要章则及上市、下市的核备／477
肆、集会的停止及回复／478
伍、监理人员／478
陆、人事管理／479
柒、财务管理／479
捌、对证交所人员的规范／481
第六节例题／483
第十三章证券商与证券商同业公会487
第一节概说／487
第二节证券商的设立与撤销／488
壹、许可主义／488
贰、证券商设立的原则与条件／489
参、设立流程与注意事项／492
肆、许可设立后的撤销／493
伍、违法经营证券业务之态样／493
第三节证券商的业务／494
壹、证券承销商／495
贰、证券自营商／503
参、证券经纪商／506
肆、综合证券商／509
伍、证券商同业公会／509
第四节证券商负责人及业务人员的资格／510
壹、积极资格／510
贰、消极资格／512
参、竞业禁止／513
第五节证券商业务及财务的一般规范／514
壹、业务规范／514
贰、资本与财务的规范／520
第六节证券商之监督与处罚／525
壹、业务与财务之监督／525
贰、处罚／530
第七节例题／534
第十四章证券服务事业／537
第一节集中保管事业／537
壹、背景／537
贰、相关规定／538
参、证券集中保管机构／541
第二节信用交易与证券金融事业／543
壹、信用交易之内容／543
贰、信用交易之性质／545
参、法律依据／546
肆、信用交易的双轨制／547
伍、信用交易之限制／549
陆、信用交易相关法律问题／552
第三节证券投资信託与投资顾问事业／556
壹、证券投资信託事业／556
贰、证券投资顾问事业／560
第四节信用评等事业／564
壹、信用评等制度／564
贰、信用评等事业之管理／565
第五节例题／567
图书序言
图书试读
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