保险监理实务(二版) pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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本书除针对第一版之既有章节，包含问题保险业、保险辅助人之监理，保险业股权及业务移转之监理、保险业资金运用之监理，安定基金之功能作有详细之介绍与评析，保险法赋予主管机关直接介入监督管理保险业同业公会之妥适性等依据最新法令为修正调整外。于本版次另新增关于保险法特别背信罪之剖析，希冀对于保险监理有更完整且全面性之介绍。

探寻保险业的制度基石与创新前沿 书籍名称： 风险的契约：现代保险制度的理论构建与实践演进 图书简介： 本书旨在深入剖析现代保险制度赖以建立的经济学基础、法律框架及其在复杂多变的商业环境中的适应与创新。我们不再将目光局限于单一的保险产品或操作流程，而是致力于构建一个宏大而精密的视角，审视保险作为社会风险管理核心工具的内在逻辑及其外部运行机制。 第一部分：保险的经济学本质与社会功能重估 本部分将超越传统的“大数法则”叙事，从更深层次的经济学原理出发，探讨保险市场的信息不对称（逆向选择与道德风险）如何影响最优契约的设计与市场均衡的实现。我们将引入行为经济学和博弈论工具，分析投保人与保险人之间动态博弈下的信息披露机制。 我们重点探讨了保险在促进资源有效配置中的关键作用，包括其对资本形成、长期投资决策以及生产性活动的风险转移与稳定效应。此外，本书对“社会保险”与“商业保险”之间的理论张力进行了细致的辨析，考察了政府干预的边界及其对市场效率的潜在影响。特别地，对于“巨灾风险”和“系统性风险”这类传统保险机制难以有效覆盖的领域，本书引入了新的风险分担模型，如巨灾债券、风险池机制的国际经验及其在中国情境下的适用性分析。 第二部分：全球监管范式的演变与治理结构 现代保险业的稳定运行，离不开一套健壮的监管体系。本书将保险监管的历史脉络清晰地梳理出来，从早期的“注意义务”模式，逐步演进到以资本充足性为核心的审慎监管。 国际层面上，我们将详尽解析《巴塞尔协议III》对银行监管的深刻影响，并着重分析国际保险监督官协会（IAIS）主导下的“偿付能力II”（Solvency II）框架的精髓及其对全球保险公司风险管理文化重塑的作用。我们不只关注于监管规则的条文，更深入探讨了其背后的风险哲学：如何量化、定价和管理那些不可见的、潜在的系统性威胁。 在国内监管实践的演进中，本书对近年来监管机构在公司治理、关联交易、资产负债管理（ALM）方面的重大改革进行了系统的梳理和批判性评价。我们探讨了监管科技（RegTech）的应用前景，以及如何利用大数据和人工智能提升监管的穿透性和前瞻性，以应对金融科技对传统保险边界的侵蚀。 第三部分：保险资产负债管理（ALM）的复杂交织 保险公司本质上是负债驱动的金融机构，其资产管理策略必须以精确的负债匹配为前提。本书对ALM的探讨，不再停留在简单的久期匹配，而是聚焦于高度复杂的负债结构（如长期寿险、保证型年金产品）与宏观经济环境（利率、通胀、流动性）之间的多维互动。 我们将引入先进的建模技术，包括随机折现因子模型和情景分析法，用于评估长期负债的真实价值和敏感性。书中详细分析了在低利率甚至负利率环境下，保险公司如何平衡“受托责任”与“盈利需求”。这部分内容特别关注了中国保险市场特有的“短久期资产配置长久期负债”的结构性矛盾，并提出了基于风险预算的投资组合优化策略，强调资产类别的多元化和信用风险的精细化管理。 第四部分：技术革新驱动下的保险价值链重构 金融科技（FinTech）的浪潮正在颠覆保险业的传统操作模式。本书将聚焦于科技如何重塑保险价值链的每一个环节： 风险评估与核保： 探讨物联网（IoT）、可穿戴设备、遥测技术如何实现对个体风险的实时、精细化监测，从而推动保险向“预防性服务”转型，并对传统核保规则提出挑战。 运营与理赔： 分析区块链技术在提升保单生命周期透明度、自动化理赔流程（智能合约）方面的潜力与障碍。 分销与客户关系： 审视超级App、生态系统战略对传统中介渠道的冲击，以及如何通过数据驱动的个性化推荐，构建“即时保险”（On-demand Insurance）的新模式。 本书的分析基调是审慎而乐观的，我们认为技术是工具，而非目的。真正的价值在于技术如何帮助保险业更高效地履行其社会契约——风险的最终承担与补偿。 第五部分：全球化背景下的跨界合作与挑战 最后，本书关注全球保险市场一体化背景下的机遇与挑战。国际再保险市场的运行机制及其对本地市场稳定性的影响，是本部分的核心议题。我们分析了跨境数据流动、全球反洗钱（AML）合规要求对保险公司运营的复杂影响。 此外，本书还探讨了保险业在应对气候变化、流行病等非传统风险时所承担的全球责任，以及如何通过创新产品（如参数化保险）和公私合作（PPP）机制，共同构建更具韧性的社会经济体系。 本书受众： 本书适合保险公司高层管理者、风险管理与合规部门专业人员、金融监管机构的政策制定者，以及致力于深入研究金融工程、风险管理与保险经济学的学术研究人员和研究生。它提供了一个超越具体操作层面的、系统性的框架，以理解和驾驭现代保险业的深度复杂性与广阔未来。

作者简介

廖世昌

　　现职
　　．元亨法律事务所合伙律师
　　．社团法人台湾保险法学会理事
　　．中华民国保险经纪人商业同业公会法律顾问

　　学历
　　．国立中兴大学法律系研究所硕士
　　．国立台北大学法律学系博士

　　经历
　　．律师高等考试及格(1996)
　　．司法官特考及格(1996)
　　．财团法人保险事业发展中心综合业务处处长
　　．财团法人保险事业发展中心保险申诉调处委员会执行秘书
　　．投资型保险商品审查委员会委员
　　．人身保险商品审查委员会委员
　　．司法院司法智识库保险法类编撰之协同主持人

郭姿君

　　现职
　　．元亨法律事务所律师

　　学历
　　．国立政治大学法律学系学士
　　．国立政治大学风险管理与保险学系硕士

洪佩君

　　现职
　　．璞实法律事务所律师

　　学历
　　．国立台北大学法律学系学士
　　．国立台湾大学法律学系研究所

推荐序／叶启洲
二版序／廖世昌
序言／廖世昌

壹、前言
一、保险监理组织架构／1
二、保险业法纲要／6
三、保险监理对于产业的影响／8

贰、对于问题保险业的监理
一、保险法第149条解析／29
二、我国行政法院对于保险业接管之司法审查／32
三、未来修法方向──增订主管机关依保险业资本适足率等级得採取之立即纠正措施相关规范及罚则／47

参、对于保险辅助人的监理
一、保险辅助人之定义／49
二、对于保险辅助人监理之依据／50
三、规范保险辅助人之相关法规／54
四、保险业务员与所属公司的法律关系／55
五、保险辅助人实务案例分析／67
㈠保险辅助人之定性／67
㈡保险辅助人资金运用疑义／71
㈢合作推广、共同行销等相关议题／74
㈣保险辅助人适用个人资料保护法相关疑义／91
㈤保险辅助人之税法有关议题／106
㈥其 他／107

肆、保险业股权及业务移转的监理
一、保险业股权移转的立法起源／119
二、保险业股权移转程序的介绍／123
三、保险业股权移转的监理实务／127
四、保险业一部业务移转／134

伍、保险业之资金运用
一、保险业资金运用限制之原因／141
二、保险业资金运用限制之依据／142
三、保险业资金运用之实务案例分析／152
四、未来修法方向／165

陆、安定基金功能的介绍与评析
一、安定基金的法制沿革／168
二、现行安定基金制度：97年1月修正财团法人保险安定基金组织及管理办法，98年4月施行／178
三、安定基金动用范围及限额／185
四、现行保险安定基金对于声请重整程序的可行性探讨／189
五、未来修法方向／204

柒、保险业同业公会及其自律规范
一、保险法赋予主管机关直接介入监督管理保险业同业公会妥适性／205
二、产险公会自律规范之研究／212

捌、保险法之特别背信罪
一、保险法上特别背信罪之沿革／225
二、保险法第168条之2特别背信罪之构成要件与实务运作／226
三、保险法第168条之2为刑法第342条普通背信罪之特别规定，基于特别法优于普通法之原则，
应优先适用保险法第168条之2规定之特别背信罪／237
四、保险法第168条之2第一项与证券交易法第171条第1项第2款之竞合／238
五、保险法第168条之2与证券交易法第171条第1项第3款之竞合／239
六、保险法第168条之2第1项为洗钱防制法所称重大犯罪／241
七、实务上曾有判决认为保险法第168条之2第1项为集合犯性质／243
八、金融监理权与司法侦查权及审判权／244

推荐序

　　台湾保险法系由保险契约法与保险业法二大部分所构成，前者直接规范保险契约的订立以及基于保险契约所生的权利义务，属私法性质；后者，则包括保险业的准入门槛、资金运用、财务及业务监督、问题保险业的退场、保险安定机制、保险辅助人的监督以及对同业公会的规范等，因主要内容为国家对于保险业营运活动的监督规范，又可称为保险业监理法，具有明显的公法性质。保险监理，原则上虽不直接介入保险人与要保人或被保险人间的私权关系，但因为监理规范与监理作为的一般性与普遍性，且有预先保护被保险人的功能，所以对于被保险人权利的实质影响甚至可能高于保险契约法，因而具有高度的研究价值。

　　国内现有保险法的文献，大多以保险契约法为论述对象，至于保险业法方面，则尚乏专门着作。廖世昌博士与我同门学习保险法，相识至今已逾十七年，其间对保险业法的研究不曾中断。廖博士以其深厚的法学素养，结合多年的律师执业经验以及参与保险监理法制发展的心得，与同样对于保险法素有研究的郭姿君律师及洪佩君律师共同完成此一保险监理法的专着，内容除包含保险监理上的各个重大课题与实务案例之外，更从行政法的基本原理出发，兼顾保险产业的特性，提出诸多未来修法的建议，使得本书兼具理论与实务的双重价值。余得以先睹书稿，而窥其内容之丰富，实倍感荣幸！相信本书不但能够协助釐清当前保险监理上的许多疑难问题，对于日后保险监理法制赓续发展，也必将有所助益。
二版序

　　保险监理实务一书，于2014年5月出版后，受到各界不错的回响。第一版的书，于2016年初左右已全部销售完毕。经出版社催促后，乃进行修订二版的工作。

　　修订二版除了一些校阅的修正之外，实质内容也有增修。由于台湾近年来问题保险业接连产生，在主管机关依法接管问题保险业同时，可能发现原问题保险业之相关负责人，有涉及到保险法第168条之2的「特别背信罪」问题。同时，近年来相关司法实务也陆续做出判决。因此，本次二版特别增列第八章，探讨保险法特别背信罪的适用问题。另外，因一版之后，有些保险相关法令的修正，如对问题保险业的处置，保险经代业管制的规范调整与修正等，亦透过该次修订，一併配合修订。由于改版时间较为急迫，有关大法官会议第740号解释，系针对保险公司与业务员法律关系的定性做出具体解释。此部分将于下次改版时再分析探讨。

　　最后，本次改版主要仍由郭姿君律师主导协助与校对。保险法特别背信部分的资料，由洪佩君律师蒐集整理，在此一併致谢。同时也要感谢元照出版社贴心的提醒，使得修订二版能顺利付梓！
序言

　　保险监理是稳定金融秩序一环，但必须有足够的「专业性」，否则，无法胜任；保险监理应同时兼顾金融产业监督与发展的「平衡性」，否则金融产业将会萎缩；保险监理应与保险产业保持良好的「协调性」，否则监理政策与产业文化将脱节。

　　保险法在传统的商事法领域内，也就是公司、票据、海商、保险四科之中，具有非常独特的性质。首先，保险具有普遍性。国人平均投保保险契约件数，根据统计资料，超过二件以上。日常生活从生、老、病、死，乃至于食、衣、住、行、娱乐，都离不开保险。另外，在台湾从事保险相关产业的人数，据估计有超过三十八万人，可说是一个庞大的工作族群。最后，保险法除了涉及到私人的权利义务关系的私法领域之外（保险契约法，保险法第1条至第135条之4）；还有保险监理层面的公法议题（保险业法）。但是国内保险法的教科书，在介绍保险法时，大都只有介绍保险契约法部分；对于保险业法部分，几乎只字不提。同时，各种有关公职考试，若有考保险法，范围也都只有侷限在保险契约法。主要是因为国内保险法学者，对于保险业法的研究与教学，处于极度贫乏的状态。然而，在保险实务上，不论是保险主管机关或是保险公司，每天都必须面对保险业法的课题。因此，对于保险业法的适用与范围的解释，常存有很多值得研究与讨论的部分。

　　本书的着作，部分的内容，都是个人在律师执业过程中，或是担任保险事业发展中心处长一职公开发表的文章。部分内容，系个人基于兴趣，自行研究的内容，希望能作为抛砖引玉之用。本书的内容，除了部分保险契约法的范围外，主要涵盖了保险业法的部分。目的在于，除了对于保险契约法上的法学逻辑争辩之外，也能多一些针对于保险实务的经验分享与理性的探讨。同时也希望有更多有志一同之人，能加入对于将保险理论与实务结合的工作。让国内保险业法的发展能更为进步，以及更符合、贴近本地的需求。

　　另外，本书的完成，非一己之力所能。书中有关行政法相关议题探讨，多由我工作伙伴洪佩君律师协助完成。有关保险经纪人、代理人，以及保险业资金运用相关议题，乃由我另一位工作伙伴郭姿君律师戮力完成，其在叶启洲老师、林建智老师、林勋发老师及彭金隆老师等政大风险管理与保险研究所老师授课指导下，对于本书之完成有很大之帮助。感谢这两位优秀的工作伙伴，能将工作实务经验与法条相遇之后，进一步来完成一种完美的结合。同时也一起体会到，专业若没有实务经验的累积，永远是一种不可能达成的任务。也感谢元照出版公司，使本书得以付梓。

　　最后，本书的完成仍要感谢我的保险法启蒙老师，江朝国教授。本书中有关保险契约法的理论与逻辑，基本上都是承袭于江老师，个人并没有突破与创新的见解。文章内容，涉及保险契约法争议问题的探讨与分析，大都以江朝国教授大作「保险法基础理论」中基本概念，作为分析的基础。

评分☆☆☆☆☆

我一直认为，保险业的稳定发展，对于一个国家的金融体系至关重要，因为它承载着社会大众的风险转移需求，也提供了重要的资金支持。这本书《保险监理实务（二版）》的出现，让我对接下来的保险业发展有了更深的思考。我尤其关注书中是否会探讨，在当前全球低利率环境下，保险公司面临的挑战，以及监管机构是如何引导它们进行资产配置，寻求稳健的收益，同时又避免过度冒险。另外，书中关于“创新”与“监管”的平衡，这一点也让我非常好奇。科技的进步，例如大数据、人工智能，正在深刻地影响着保险业，催生了新的产品和商业模式。那么，监管机构是如何在鼓励创新的同时，又确保这些新模式不会带来新的风险？例如，对于网络安全、数据隐私的保护，这部分内容无疑是当下最热门的议题。这本书的二版，也意味着它会涵盖最新的监管动态，对于想了解台湾保险业未来走向的读者来说，应该会非常有价值。

评分☆☆☆☆☆

对于我来说，学习《保险监理实务（二版）》这本书，不仅仅是了解保险监管的规则，更是想理解背后所蕴含的“智慧”。金融监管的精髓在于“前瞻性”和“适应性”。面对不断变化的金融市场和层出不穷的风险，监管机构如何做到未雨绸缪，又如何灵活调整其监管策略，这是我最想从这本书中汲取的。我很好奇书中是否会深入探讨，监管机构是如何识别和评估潜在的系统性风险，比如金融海啸那样的危机，在保险业可能会引发怎样的连锁反应，以及监管机构又是如何建立相应的危机管理和处置机制，以应对最坏的情况。而且，书中对于“洗钱防制”和“反恐融资”等合规议题的论述，相信也会是重要的一环。在高度全球化的今天，这些议题已经成为金融监管不可或缺的一部分。这本书作为一本“实务”导向的书籍，我期望它能提供许多贴近实际操作的案例和方法，让读者能更深刻地理解保险监理工作的复杂性和重要性。

评分☆☆☆☆☆

对于我这种非保险行业内的普通读者来说，接触《保险监理实务（二版）》这本书，就像是打开了一扇通往“幕后”的窗户。我们每天都在跟保险打交道，买车险、买健康险、买储蓄险，但对于这些保险公司是如何被“管”起来的，却知之甚少。这本书应该会详细介绍台湾保险业的管理体系，包括金管会（金融监督管理委员会）在其中的具体职责和权限。我很好奇，在处理保险公司并购、增资、甚至破产等重大事件时，监管机构的介入程度和决策流程是怎样的？还有，书中关于“公司治理”的篇幅，这一点对我来说非常重要。一家保险公司的好坏，很大程度上取决于其管理层的决策能力和诚信度。监管机构是如何通过建立完善的公司治理规范，来确保保险公司的高管们能够以审慎、负责任的态度来经营，避免利益冲突和不当行为？此外，对于信息披露的要求，我相信也是书中会重点强调的。一个透明的信息披露机制，能让消费者更清楚地了解保险公司的经营状况和财务风险，从而做出更明智的决策。

评分☆☆☆☆☆

在翻阅《保险监理实务（二版）》之前，我对于保险业的监管框架其实一直有着模糊的认知。总觉得，保险公司运作就像一个庞大的金融机器，里面各种齿轮咬合，规则繁复。而监理，就如同那个负责监督机器能否顺畅运转、不会冒出火花的关键角色。这本书的出现，恰恰填补了我对这个“关键角色”的好奇与求知欲。从目录来看，它似乎触及了许多我之前从未深入了解的领域，例如资本适足率的计算，这究竟是如何衡量一家保险公司的财务健康状况？还有风险管理，不同的风险类型（像是信用风险、市场风险、操作风险）在保险业里扮演怎样的角色，以及监理机构又是如何设计防范机制的？更别提那些与消费者权益保护相关的法规，如何确保我们在购买保险时不会被误导，权益得到充分保障？我尤其关注书中对“偿付能力”的阐述，这似乎是保险公司得以持续经营的生命线，而监管机构如何监测并干预，以防患于未然，这些细节都让我觉得相当吸引人。这本书的二版，也意味着内容是经过更新的，这在快速变化的金融监管领域尤其重要，能够让我了解到最新的法规动态和实务操作。

评分☆☆☆☆☆

我一直觉得，金融监管的精髓在于“平衡”。如何在保障金融机构稳定运营、防止系统性风险的同时，又能激发市场活力，促进创新，这是个相当高深的学问。我很好奇《保险监理实务（二版）》这本书是如何去呈现这个平衡艺术的。例如，它会详细介绍保险公司的偿付能力监管，是如何在“严苛”与“合理”之间找到一个切入点，既能确保足够的安全垫，又不至于让公司因为合规成本过高而失去竞争力。而且，书中对于风险导向的监管（RBC）的论述，这是一种非常现代化的监管理念，它将监管的重心从僵化的规则转移到对风险的识别、计量和管理上。我非常期待书中能够深入剖析RBC的实施细节，包括其量化模型、资本要求以及监管机构在其中的角色。另外，在处理保险公司面临的特殊风险，比如自然灾害、巨灾风险，甚至近年来新兴的科技风险时，监理机构是如何制定应对策略，要求保险公司建立相应的风险缓释机制，这部分的内容对我而言也充满着探究的价值。这本书的厚度，预示着内容的深度，希望能从中一窥台湾保险监管的全貌。