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本书从证券交易法之立法目的与理由开始介绍，一直到证券服务事业，对于整部证券交易法所涵盖之内容无一遗漏，可供学习者彻底了解证券交易法之精要。而本书之要点包括了证券市场之介绍、证券之发行、资讯之揭露、证券交易法规范的犯罪以及目前较热门之公司治理等议题。本书虽用语浅显，但所介绍之内容又不失其深度，可谓兼具入门与进阶之证券交易法专书。

作者简介

张进德

　　现职
　　亚洲大学会计与资讯学系讲座教授
　　冠恆联合会计师事务所创办人(1981年迄今)
　　冠恆法律联合事务所顾问
　　国立中兴大学法律系兼任教授
　　中华民国仲裁协会仲裁人、台湾营建仲裁协会仲裁人
　　财团法人企业大学董事长
　　金融监督管理委员会诉愿审议会委员

　　学历
　　一、法律背景
　　1.国立中正大学法律学博士
　　2.国立中正大学法律学硕士
　　二、商学背景
　　1.美国联邦国际大学会计博士
　　2.美国奥克拉荷马市大学会计硕士
　　3.文化学院经济硕士
　　4.东吴企管系学士

　　经历
　　朝阳科技大学管理学院院长、讲座教授
　　文化大学会计系主任(1980年)
　　中华民国会计师公会第一届理事长(1990年)
　　台湾省政府诉愿审议委员会委员
　　财政部稽核组稽核
　　国立台北大学企研所、东吴企管系、逢甲财税所兼任副教授、教授

　　着作
　　税法各论-以税捐构成要件及法律逻辑分析
　　企业租税法律风险管理实例分析
　　从行政程序法论依法课税
　　IFRS与ROC GAAP之差异分析
　　新税务会计及实例解说-法律要件分析与体系解释
　　最新税法与实例解说-法律逻辑分析与体系解释
　　诚实信用原则应用于租税法
　　新行政救济实务解析
　　新营业税法及实务
　　营利事业所得税查核实务
　　遗产及赠与税查核实务及规划技巧
　　预算规划理论与运用
　　（共计30本书，因量繁不能尽书）

　　其他
　　88年度经济部金书奖得奖人（「策略管理会计」一书）
　　大法官释字第705号违宪代理声请人
　　第一届国家金玺奖得奖人

第一章 导论／1
第一节 立法缘起、目的、法源与规范方法／1
壹、立法缘起／1
贰、立法目的与理由／4
参、证交法之架构及规范之组织／7
肆、法源／8
伍、证交法之规范原则／12
第二节 证交法与其他法律的关系／15
第三节 证交法的性质／16
第四节 证交法罚则的特殊架构／18
第五节 例题／19

第二章 有价证券的公开募集、发行／21
第一节 证交法定义的有价证券／21
第二节 公开募集、发行的基本规定／36
壹、前言／36
贰、募集、发行与发行人／38
参、公开招募／41
第三节 募集、发行之管理政策／43
壹、核准制／43
贰、申报制／44
参、沿革与我国目前所採制度／44
肆、两种制度比较与申报生效制的问题／46
第四节 禁止发行有价证券之规定／48
第五节 强制股权分散／49
壹、证交法的规定／50
贰、相关准则的规定／51
第六节 公开发行与非公开发行之差异／52
第七节 例题／53

第三章 私募／57
第一节 概说／57
壹、我国引进私募制度之缘由与内容／57
贰、私募制度之性质／59
第二节 私募与公开发行之区别与私募优缺点／ 60
第三节 程序／61
第四节 私募排除适用之规定／63
第五节 私募对象／65
第六节 转售之限制／67
第七节 禁止之行为与处罚／71
壹、禁止公开募集之行为／71
贰、违反私募规定之处罚／72
第八节 例题／73

第四章 有价证券之市场与买卖／83
第一节 流通市场的种类／ 83
第二节 有价证券之集中交易／85
壹、集中交易之标的／85
贰、集中交易与竞价买卖之规则／85
第三节 上市／87
壹、概说／87
贰、程序／88
参、条件／95
肆、变更交易方法／99
伍、停止或终止上市／102
第四节 上柜／108
壹、概说／108
贰、条件／109
参、兴柜股票市场／114
第五节 例题／116

第五章 公开发行公司的管理／119
第一节 股东会／119
壹、股东的地位／119
贰、有关股东会的规定／121
第二节 独立董事、审计委员会及薪酬委员会／127
壹、独立董事与审计委员会／127
贰、薪酬委员会／139
第三节 董、监事最低持股比率／142
第四节 内部人持股转让之限制／147
第五节 委託书／152
壹、委託书的功能／152
贰、管理委託书之学说／154
参、公司法及证交法的规定／155
肆、委託书规则／157
第六节 公开收购股份／176
壹、取得一定股份之申报／177
贰、公开收购之相关规定／180
参、敌意併购／189
第七节 公司买回股票（库藏股）／191
壹、立法背景／192
贰、证交法之规定／193
参、罚则／195
肆、买回公司股份衍生出的相关问题／195
第八节 例题／197

第六章 资讯之揭露／211
第一节 财务、业务资讯之揭露／211
壹、定期财务业务资讯的公告与申报／212
贰、偶发重大事项的申报与报告／214
参、年报之编制／216
肆、其他资讯之揭露／217
第二节 财务业务揭露不实与法律责任／218
壹、基本规定／218
贰、学者批评／229
第三节 内部人持股之资讯揭露／231
壹、内部人持股申报／231
贰、违反持股申报义务的法律责任／232
第四节 公开说明书之资讯揭露／233
壹、主要的规范依据／233
贰、规范对象与规范标的／ 234
参、公开原则／234
肆、应申报文件与公开说明书／235
第五节 公开收购的资讯揭露／ 249
第六节 例题／253

第七章 内线交易／261
第一节 导论／261
壹、禁止内线交易的原理／262
贰、美国法的实务与理论／264
参、我国证交法有关内线交易的规定／268
第二节 构成要件／274
壹、行为主体／274
贰、主观要件／281
参、客观要件／285
肆、内线交易免责的抗辩事由／310
第三节 法律效果／312
壹、刑事责任／312
贰、民事责任／313
第四节 例题／315

第八章 短线交易归入权的行使／329
第一节 导论／329
第二节 规范原理与行使方式／331
壹、规范原理与我国法之规定／331
贰、规范对象／333
参、规范标的／342
肆、「短线」期间之计算／342
伍、取得、买进与卖出／344
陆、短线交易所得利益的计算／348
柒、请求权人／356
捌、请求期间／359
第三节 例题／360

第九章 操纵市场／369
第一节 导论／369
第二节 操纵市场行为的形态／371
壹、操纵与诈欺之关系／371
贰、违约不交割／371
参、相对委託／ 374
肆、连续买卖／376
伍、沖洗买卖／384
陆、散佈流言或不实资料／386
柒、其他操纵行为／389
第三节 法律效果／390
壹、刑事责任／390
贰、民事责任／391
第四节 例题／392

第十章 其他证交法规范的犯罪／401
第一节 证券诈欺／401
壹、基本规定／401
贰、实务案例／412
第二节 掏空资产／417
壹、概说／417
贰、公司资产之定义／418
参、构成要件与法律效果／419
肆、掏空态样／426
第三节 场外交易／427
第四节 其他相关问题／ 433
壹、关于第171条的犯罪／433
贰、重大犯罪定义与洗钱防制法之适用／435
第五节 例题／436

第十一章 主管机关与自律组织／447
第一节 主管机关／447
壹、机关组织／447
贰、权限／453
第二节 自律组织／ 462
壹、自律组织之定义／462
贰、我国之自律规范／463
第三节 例题／463

第十二章 证券交易所／465
第一节 设立与规范／465
第二节 权限及其法律定位／466
壹、权限／466
贰、法律定位／468
第三节 会员制与公司制／469
壹、公司制与会员制／470
贰、公司制与会员制证交所之问题／472
第四节 证券安全网／474
壹、交割结算基金／ 474
贰、赔偿准备金／476
参、营业保证金／477
肆、投资人保护基金／477
第五节 主管机关的监督／478
壹、保护措施／478
贰、违法时之处分／479
参、重要章则及上市、下市的核备／479
肆、集会的停止及回复／480
伍、监理人员／480
陆、人事管理／481
柒、财务管理／481
捌、对证交所人员的规范／ 483
第六节 例题／485

第十三章 证券商与证券商同业公会／489
第一节 概说／489
第二节 证券商的设立与撤销／490
壹、许可主义 ／490
贰、证券商设立的原则与条件／491
参、设立流程与注意事项／494
肆、许可设立后的撤销／495
伍、违法经营证券业务之态样／495
第三节 证券商的业务／496
壹、证券承销商／ 497
贰、证券自营商／505
参、证券经纪商／508
肆、综合证券商／510
伍、证券商同业公会／511
第四节 证券商负责人及业务人员的资格／511
壹、积极资格／ 511
贰、消极资格／514
参、竞业禁止／515
第五节 证券商业务及财务的一般规范／515
壹、业务规范／515
贰、资本与财务的规范／521
第六节 证券商之监督与处罚／527
壹、业务与财务之监督／527
贰、处罚／532
第七节 例题／536

第十四章 证券服务事业／537
第一节 集中保管事业／537
壹、背景／537
贰、相关规定／538
参、证券集中保管机构／541
第二节 信用交易与证券金融事业／542
壹、信用交易之内容／543
贰、信用交易之性质／545
参、法律依据／546
肆、信用交易的双轨制／547
伍、信用交易之限制／549
陆、信用交易相关法律问题／552
第三节 证券投资信託与投资顾问事业／556
壹、证券投资信託事业／556
贰、证券投资顾问事业／560
第四节 信用评等事业／564
壹、信用评等制度／564
贰、信用评等事业之管理／565
第五节 例题／567

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